Важнейшей задачей уполномоченных банков является привлечение денежных средств в иностранной валюте. Эта задача может решаться следующими способами: привлечение валютных средств юридических лиц; операции на межбанковском валютном рынке; привлечение валютных средств физических лиц; эмиссия валютных сертификатов. Уполномоченные банки открывают юридическим лицам-резидентам следующие виды валютных счетов: текущий счет; транзитный счет; специальный счет. Текущий валютный счет используется для осуществления расчетов в иностранной валюте по внешнеэкономической деятельности. Коммерческие банки широко практикуют размещение средств в иностранной валюте в срочные депозиты в зарубежных банках. Одновременно они стремятся привлечь от иностранных банков их средства в срочные депозиты. По взаимному соглашению между банками депозиты могут быть: до востребования, такие вклады могут быть изъяты немедленно полностью или частично; на определенный срок, такие вклады могут быть изъяты лишь по истечении установленного срока; с предварительным уведомлением, т.е. на заранее установленные сроки с предварительным сообщением об изъятии вклада. При открытии счета процентная ставка по нему устанавливается в процессе переговоров между банками. Если депозит изымается досрочно, то процентная ставка может снижаться либо проценты не выплачиваются совсем. По депозитам, принимаемым от иностранных банков в коммерческом банке, на каждый из них открывается отдельный лицевой счет и ведется специальный документ. В нем указывается: наименование банка-корреспондента; сумма каждого депозита; уровень процентной ставки; порядок начисления процентов и изменения условий депозита, если они возникнут. Физическим лицам уполномоченные банки открывают в иностранной валюте вклады, которые различаются в зависимости от сроков на вклады до востребования и срочные вклады. Банки устанавливают разные процентные ставки в зависимости от вида вклада, вида валюты, в которой открывается и ведется счет по вкладу, от остатка средств на счете или от величины неснижаемого остатка. На счет по валютному вкладу (вновь открываемому или действующему) на имя физического лица — нерезидента (за исключением лиц, пользующихся дипломатическими и консульскими привилегиями и иммунитетами на территории Российской Федерации в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации) наличным путем может быть принята: наличная иностранная валюта, ввезенная на территорию Российской Федерации с соблюдением таможенных правил вкладчиком либо его представителем — в пределах сумм, указанных вкладчиком (представителем) в таможенной декларации, подтверждающей ввоз в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты вкладчиком либо его представителем; наличная иностранная валюта, полученная вкладчиком (представителем) с его валютного счета в уполномоченном банке, — в пределах полученной им суммы; наличная иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, — в пределах приобретенной суммы. Операции по вкладам физических лиц в иностранной валюте могут совершать сами вкладчики или их представители на основании предъявляемых доверенностей, удостоверенных в установленном порядке. По вкладам могут быть составлены завещания. В случае смерти вкладчика средства с валютного счета выдаются наследникам вкладчика, которые определяются нотариусом по месту открытия наследства или в судебном порядке. По вкладам в зависимости от вида совершаются операции дополнительного взноса или выдачи части средств. Все операции по вкладам совершаются в том виде валюты, в котором открывался счет. В настоящее время Сбербанк России предлагает своим клиентам несколько видов вкладов в различных видах валют и с разными условиями. Рассмотрим их. Вклад «До востребования» Сбербанка России Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денег. Срок вклада не ограничен. Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными денежными средствами — 5 долл. США или евро или эквивалент в любом виде валют, курс которой устанавливается Банком России. Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого календарного квартала и при закрытии счета. Вклад «Универсальный» Сбербанка России Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денежных средств. Срок вклада — 5 лет. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 5 долл. США или евро. По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования; остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 5 долл. США или евро. Проценты причисляются к остатку вклада по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания срока), а также по истечении срока. По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов. Вклад «Депозит» Сбербанка России Счет по вкладу открывается в долларах США и в евро путем внесения наличных денег. Срок вклада — 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день, 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса составляет 300 долл. США или евро. Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада. Прием дополнительных взносов, а также выдача части вклада не производятся. Проценты причисляются к остатку вклада: а) по вкладам на срок 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день — по истечении основного (пролонгированного) срока; б) по вкладу на срок 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года — по окончании каждого трехмесячного периода, определяемого от даты открытия счета по вкладу (от даты окончания основного срока), а также по истечении основного (пролонгированного) срока. Вкладчик может получать проценты, причисленные к остатку вклада, в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется: а) по вкладам на срок 1 мес и 1 день, 3 мес и 1 день, 6 мес — исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования; б) по вкладам на срок 1 год и 1 мес в течение первых 200 дней (включительно) основного или пролонгированного срока — исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов; в) по вкладам на срок 2 года в течение первого года основного или пролонгированного срока — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года основного или пролонгированного срока — исходя из 2/3 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов. Вклад «Особый» Сбербанка России Счет по вкладу открывается путем внесения наличных денежных средств или зачисления денежных средств, поступивших безналичным путем. Срок вклада — 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 1 000 долл. США или евро, дополнительных взносов — 100 долл. США или евро. Процентная ставка по вкладу зависит от суммы неснижаемого остатка и срока вклада. Вкладчик в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу может изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты открытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответствующем новому неснижаемому остатку. По вкладу совершаются расходные операции в пределах суммы, превышающей размер неснижаемого остатка. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (от даты окончания основного срока), а также по истечении срока.
По вкладу на срок 6 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или прологированного срока доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования. По вкладу на срок 1 год и 1 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первых 200 дней (включительно) срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной но данному виду вкладов. • По вкладу на срок 2 года в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первого года основного или пролонгированного срока доход исчисляется исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года — из расчета 2/3 процентной ставки, установленной по данному виду вкладов. Вклад «Пополняемый депозитный» Сбербанка России Счет по вкладу открывается в долларах США и в евро. Срок вклада — 6 мес, 1 год и 1 мес, 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу — 300 долл. США или евро, дополнительных взносов — 100 долл. США или евро. Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада. Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты окончания основного срока), а также по истечении срока. Расходные операции по выплате части вклада не производятся. Вместе с тем вкладчик может получать проценты, причисленные к остатку вклада. По вкладу на срок 6 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования. Договор по вкладам пролонгируется на новый срок один раз. По истечении пролонгированного срока доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования. По вкладу на срок 1 год и 1 мес в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первых 200 дней (включительно) срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования, по истечении первых 200 дней — исходя из 1/2 процентной ставки, установленной по данному виду вкладов. По вкладу на срок 2 года в случае досрочного востребования суммы вклада в течение первого года основного или пролонгированного срока доход исчисляется исходя из1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года — из расчета 2/3 процентной ставки, установленной по данному виду вкладов. По срочным вкладам банк не изменяет процентную ставку в течение срока, оговоренного договором о вкладе. По истечении основного (пролонгированного) срока вклада договор пролонгируется на тот же срок па условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания основного (пролонгированного) срока. В течение пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению. Документом, регламентирующим отношения между уполномоченным банком и клиентом, является договор банковского счета. В договоре банковского счета указывается: сумма взноса и вид валюты; срок действия; размер процентной ставки и порядок ее изменения; порядок начисления процентов; права и обязанности сторон; особые условия; реквизиты сторон. При закрытии счета вкладчику выдается весь остаток средств на счете, при этом дробная часть остатка, которая не может быть выдана в виде банкнот, покупается банком по банковскому курсу покупки и выдается вкладчику в рублях. Уполномоченные банки осуществляют переводы вкладов в иностранной валюте по поручению владельцев счета при условии выполнения норм валютного законодательства. Банковские карты, счета по которым открываются в иностранной валюте, также позволяют привлекать валютные средства физических лиц. При этом счета банковских карт действуют в режиме депозита до востребования, а резервные счета (при необходимости открытия таковых в соответствии с условиями конкретного вида карточного продукта) могут служить депозитами на определенный срок. Валютный сертификат — это обратимый инструмент, применяемый для купли-продажи в валютных дилинговых залах. Он представляет собой обязательство, выпускаемое первоклассным банком с обещанием выплатить сумму вклада (депозита) в конкретный день и в конкретном месте. Поскольку валютный сертификат выпускается на предъявителя, он может передаваться другому держателю путем продажи без обязательного уведомления об этом эмитента сертификата. Эмитента не интересует перемещение валютного сертификата с момента выпуска и до самой даты его погашения. Валютный сертификат предъявляется к оплате установленным способом в определенный день.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Операции по привлечению валютных средств» з дисципліни «Банківські операції»
