Направляя работника в командировку, работодатель обязан обеспечить его авансом. Аванс выдается в наличной или безналичной форме на текущие расходы командированного. Как правило, сумма аванса рассчитывается исходя из размера суточных и расходов на проезд, проживание и т. д. Оформить такой расчет можно в виде сметы с указанием наименования расходов и их денежного выражения. Пример составления сметы расходов на командировку Приложениек приказу от 11 апреля 2011 г. № 559 Смета расходов на командировку Раздел І Ф. И. О. командированного Петров П. П. Срок командировки 3 дня (с 18.04.2011 по 20.04.2011) Норма суточных расходов, грн. 188,20 Проживание в одноместном номере гостиницы (сутки) 550 Проезд в г. Одесса и обратно (поезд, купе) 530 Проезд по г. Одесса (автобус, маршрутное такси) 20 Раздел ІІ № п/п Наименование расходов Сумма, грн. 1 Суточные (30 грн. х 3 дн.) 564,60 2 Плата за проживание (550 грн. х 2 сутки) 1100 3 Стоимость проезда 550 Итого 2214,60
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Аванс на командировку» з дисципліни «Енциклопедія бухгалтера: бухгалтерія на підприємстві»
