Для нынешнего этапа исследований проблем банковской безопасности характерно нарастание интереса к информации о свойствах личности субъектов, причастных к реализации банковских рисков. Использование таких сведений позволяет заметно повысить эффективность предотвращения угроз интересам банков и локализации вредных последствий реализованных рисков. С точки зрения системного подхода, категория «лица, причастные к реализации риска», являются самостоятельным элементом характеристики банковских рисков. Об этом свидетельствуют присущие данной категории лиц индивидуальные особенности, а также специфические связи и отношения с другими элементами названной характеристики. Следуя подходам, которые применяются в теории банковских рисков, сведения о лицах, причастных к реализации уг- 214
роз, можно объединить понятием «субъект - источник риска» либо «субъект риска». Значение этого элемента в системе характеристики рисков определяется его неразрывной связью с «риском действий». Вполне очевидно, что элемент «риск действий» является производным от субъекта, как источника активности, без которого деятельность любого рода невозможна. О соподчиненности названных элементов характеристики банковских рисков недвусмысленно свидетельствует содержание нормативных и методических документов. Так, п. 1.7.1. упоминавшихся выше Рекомендаций Банка России содержит указание на «риски, вызываемые последствиями неправомерных или некомпетентных решений («риск действий») отдельных работников («субъект риска»). Присутствие «субъекта риска» подразумевается и в таких, названных Рекомендациями видах рисков, как «ошибки», «случаи мошенничества», «превышение полномочий», «исполнение обязанностей с нарушением принятых стандартов деятельности, этических норм либо разумных пределов риска». Однако прямые указания на лиц, причастных к реализации риска, как на разновидность элементов банковских рисков, в экономической науке и нормативных документах отсутствуют.1 Отрицательный эффект отсутствия этого элемента становится особенно очевидным при возникновении необходимости оценки риска и его последствий с позиций гражданского, трудового, административного либо уголовного права (а также криминалистики). Дело в том, что в названных отраслях права и криминалистике лицо, причастное к реализации рисков, является одним из ведущих элементов описания события риска. Его содержание оказывает решающее влияние на правовую оценку события и характер мер по предупреждению потенциального или возмещению причиненного ущерба. Таким образом, сведения об элементе характеристики банковских рисков, условно названном «риск субъекта», имеют существенное научное и практическое значение. С точки зрения теории систем указанный элемент содержат в себе структурные элементы более низких порядков, которые могут быть выделены в качестве самостоятельных элементов в зависимости от потребностей исследования либо практических целей. В самом общем виде информация о личности должна включать в себя сведения: об отношении лица к банку (сотрудник или 1 По-видимому, это объясняется подчиненным (по мнению специалистов банковского дела) характером фактора личности по отношению к содержанию действий. 215
посторонний - «производственный признак»). Дальнейшее структурирование сведений об участниках банковских операций по «производственному признаку» выявляет практическую целесообразность разграничения на тех, кто входит в персонал банка, на тех, кто не входит в число сотрудников банка, однако участвует в его операциях, связан с ним договорными отношениями (клиенты, контрагенты, корреспонденты) и тех, кто не имеет к банку никакого отношения (посторонние). В свою очередь, исследование элемента «персонал банка» свидетельствует о практической значимости выделения в самостоятельные элементы структуры таких категорий персонала, как: руководство банка (лица, принимающие управленческие решения); лица, участвующие в выполнении банковских операций (средний персонал); лица, участвующие в технологическом обеспечении банковских операций: деятельности технических и программных средств обработки и передачи информации (технический персонал). Из числа субъектов «риска действий», не входящих в число сотрудников банка и не связанных с банком какими-либо отношениями, целесообразно выделить три основные категории. Это юридические лица (недобросовестные конкуренты, организации, собирающие конфиденциальную информацию и совершающие другие действия, противоречащие интересам банка); физические лица (криминальные элементы) и неформальные группы (организованные преступные группы).
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Лица, причастные к реализации риска» з дисципліни «Безпека комерційного банку: організаційно-правові і криміналістичні проблеми»
