Покупка или продажа наличной иностранной валюты_в случаях осуществления сделки в наличной форме в крупном размере. Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства в случаях осуществления сделки в крупном размере (особенно если хозяйственная деятельность субъекта сделки не связана с наличными деньгами). Вторая группа не имеет законодательного описания банковских операций, использующихся для совершения этого вида преступлений. Она формируется с учетом признаков незаконной легализации «грязных» денег, выявленных и обобщенных соответствующими службами банка на основе опыта, полученного в процессе осуществления программ внутреннего контроля. Основными направлениями выявления признаков незаконной легализации «грязных» денег являются: а) изучение подозрительных банковских операций (незави симо от того, относятся ли они к категории сделок, перечисленных в первой группе); б) изучение сведений о клиентах. Поводом для проведения в отношении них процедур обязательного контроля являются обоснованные подозрения работников 176
банка в том, что сделки осуществляются в целях легализации «грязных» денег. Основания для подозрений, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, дают: - запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; - несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; - выявление неоднократного совершения операций или сде лок, характер которых дает основание полагать, что налицо попытка разделить одну сделку на несколько целью уклонения от процедур обязательного контроля; - нестандартный или неоправданно сложный механизм рас чета по операциям (сделкам); - осуществление безналичных платежей из сумм, внесенных наличными в тот же день или предшествующий день; - неоправданная поспешность в проведении операции (сдел ки); - предложение необычно высокой комиссии по операции (сделке) и/ или требование провести ее по ценам, явно отличным от рыночных (что может служить признаком фальшивых контрактов с заниженной или завышенной стоимостью товаров); - внесение в ранее согласованный вариант проведения опе рации (сделки) непосредственно перед ее началом значительных изменений, касающихся направления денежных средств или иного имущества, вовлеченных в операцию (сделку); - использование физическими лицами депозитных сейфов; внесение и изъятие запечатанных пакетов, содержимое которых не известно; - покупка и хранение в банковском сейфе акций, стоимость которых явно не соответствует имущественному положению клиен та; - иные отклонения от обычной практики, используемой конкретным клиентом, или обычной рыночной практики.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Обменные операции» з дисципліни «Безпека комерційного банку: організаційно-правові і криміналістичні проблеми»
