В потребительском кредите проценты, как правило, начисляются на всю сумму кредита и присоединяются к основному долгу уже в момент открытия кредита (flat rate of interest, add-on interest). Условие, прямо скажем, весьма жесткое для должника. Погашение долга с процентами производится частями, обычно равными суммами на протяжении всего срока кредита. Из сказанного следует, что наращенная сумма долга равна 5= Р(\ + ш), а величина разового погасительного платежа составит /? = "£-, (2.10) пт где п — срок кредита в годах, т — число платежей в году. В связи с тем что проценты здесь начисляются на первоначальную сумму долга, а его фактическая величина систематически уменьшается во времени, действительная стоимость кредита заметно превышает договорную процентную ставку. Подробнее об этом см. гл. 9, в которой, кроме того, обсуждается проблема разбиения платежей на проценты и суммы погашения основного долга. Необходимость в таком разбиении возникает при досрочном погашении задолженности. ПРИМЕР 2.8. Кредит для покупки товара на сумму 1млн руб. открыт на три года, процентная ставка — 15% годовых, выплаты в конце каждого месяца. Сумма долга с процентами S = 1(1 + 3 х 0,15) = 1,45 млн руб. Ежемесячные платежи: 1450 Я = 3'^2 = 40,278 тыс. руб.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Наращение процентов в потребительском кредите» з дисципліни «Фінансова математика»
