К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки погашения которых превышают 3 года. Они обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, Финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. Организации обращаются в банки с целью получения Долгосрочных кредитов для финансирования расходов инвестиционного характера. Инвестиционное кредитование — финансирование инвестиционного проекта в форме предоставления кредита (выдачи гарантий, организации лизингового финансирования), при котором источником погашения обязательств является вся хозяйственная и финансовая деятельность заемщика, включая доходы, получаемые от реализации кредитуемого проекта. К целям долгосрочного кредитования относятся: приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства; выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов; строительство жилья всех типов, торговых, офисных, много функциональных комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства; проекты в области дорожного строительства; разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации; приобретение объектов недвижимости и формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов; сделки по купле-продаже предприятий, осуществляемые в целях реализации инвестиционных проектов; возмещение ранее понесенных заемщиком затрат. Долгосрочное кредитование осуществляется на основании: кредитного договора; договора об открытии невозобновляемой кредитной линии; • генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии. Кредитный договор заключается с заемщиком при условии единовременного зачисления суммы кредита на расчетный или текущий валютный счет заемщика. Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами и для покрытия потребностей в оборотном капитале. В договоре может быть предусмотрен график выборки, лимит кредитования в течение срока выборки кредита, а также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика выборки ресурсов. Рамочная кредитная линия открывается заемщику в том случае, когда реализация инвестиционного проекта предполагает несколько этапов осуществления затрат или неоднократные поставки оборудования. Для оплаты отдельных поставок в рамках контрактов, а также финансирования различных этапов проекта заключается отдельный кредитный договор о невозобновляемой кредитной линии в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии. В зависимости от параметров инвестиционного проекта в договорах указывается график погашения основного долга, период выборки средств, в течение которого заемщик может пользоваться открытым лимитом кредитной линии, а также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика выборки ресурсов. При финансировании инвестиционных проектов банк взимает с заемщика плату: за открытие кредитной линии; открытие кредитного счета; пользование лимитом кредитной линии; резервирование ресурсов; управление; организацию финансирования и экспертизу проекта; неполное исполнение условий кредитного договора в части требований, предъявляемых к его обеспечению и др. Плата взимается в зависимости от вида, характера и сложности выполняемых операций. При обращении в банк потенциальный заемщик представляет заявку на финансирование с указанием цели, суммы, сроков и возможного обеспечения. Кредитный отдел запрашивает у заемщика необходимые документы для оценки проекта, и после проведения анализа документов составляет предварительное заключение. Анализ инвестиционного проекта и его участников включает проверку: финансового состояния потенциального заемщика на основе бухгалтерской отчетности (обычно за последние три года); кредитной истории; организационной структуры заемщика (организационно-правовой формы, состава учредителей, их доли в уставном капитале, степени защищенности интересов банков в проекте); параметров и структуры проекта (основных этапов, конкурентоспособности предполагаемой к выпуску продукции, правильности выбора фирм-исполнителей, общей стоимости проекта и т.д.). Возможность предоставления кредита рассматривается: • юридическим отделом — с точки зрения правоспособности заемщика, поручителя, гаранта и залогодателя; •службой безопасности — в части наличия или отсутствия негативной информации о деятельности и деловой репутации заемщика и других участников проекта и проверки их кредитной истории; • отделом рисков — для отнесения заемщика к определенной категории кредитного риска и размеру лимита риска на данного заемщика. Решение о предоставлении кредита на основании проведенной работы принимает кредитный комитет. Он утверждает условия кредитования банком по следующим основным параметрам: цель кредита; валюта кредита; •срок кредитования;
процентная ставка и условия ее корректировки в течение срока кредитования; график выплаты процентов; платежи за услуги банка; график использования и возврата кредита; неустойки; обеспечение. Заемщика официально уведомляют о принятом решении банка. В течение срока кредитования осуществляется кредитный мониторинг. Кредитный работник ежеквартально контролирует целевое использование кредита на основании соответствующих документов (счетов за выполненные работы, транспортных накладных и т.д.), а также контрольных выездов на место.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Долгосрочное кредитование» з дисципліни «Банківські операції»
