Кредитные риски и процедуры их оценки, связанные с выпуском карт для физических лиц, тесным образом переплетаются с подобными процедурами, которые банки применяют в отношении прочих видов розничных кредитов. Однако ряд особенностей карточных кредитных рисков выделяют их среди остальных. Во-первых, выпуск карты клиенту несет в себе кредитный риск даже в том случае, если банк не предоставляет клиенту кредита. Технология совершения карточных операций такова, что клиент может "прокредитоваться" без какого-либо кредитного решения. Во-вторых, банк не в состоянии осуществлять исчерпывающий операционный контроль над использованием предоставленного кредита (кредитной линии). Под операционным контролем в данном случае мы понимаем техническую способность банка разрешать или не разрешать использование всей суммы кредита или ее части в любой момент времени, приходящийся на срок действия кредитного договора. В-третьих, сам по себе факт выпуска в обращение карты уже являет собой определенный кредитный риск. В случае если карта попала в руки мошенника, получившего карту как на свое, так и на чужое имя, наверняка реализуется риск перерасхода средств с последующей нереальностью его взыскания. Все указанные особенности также вытекают из карточной технологии расчетов. Самым главным ее принципом является безакцептное списание требований по оплате со счетов банка-эмитента в расчетном банке (а впоследствии со ссудного или текущего счета клиента). Это так называемый принцип дебетового трансферта. Второй технологической причиной несанкционированного использования кредита становится технология авторизации операций. Авторизация происходит не всегда (иногда это экономически неоправдано), поэтому появляется возможность перерасхода средств клиента или кредитной линии. Прежде чем перейти к рассмотрению собственно кредитных рисков эмиссии карт физическим лицам, дадим некоторые оценки технологического риска. Под технологически-кредитным риском мы будем понимать рассмотренный выше случай использования карты мошенническим образом как от своего, так и от чужого имени. Иными словами, оценим степень подверженности риску потерь, вытекающих из технологической природы карточных продуктов. Карты, обращающиеся в платежном пространстве Visa, MasterCard и других платежных систем, несут в себе различные степени риска, прежде всего по причине различия в технологии авторизации. Операция по карте дебетового типа (Electron/Maestro) авторизовывается всегда, хотя это и не означает полное отсутствие технологически-кредитного риска (риск связан с такими неавторизуемыми величинами, как комиссии и курсовые разницы). Операции по картам типа Classic/Standard в ряде случаев, например при покупках на мелкие суммы, не авторизуются. Операции по картам типа Gold не авторизуются мечантами в еще большем количестве случаев. Приведем оценочную таблицу степени подверженности технологически-кредитному риску наиболее часто используемых карт. Сразу отоваримся, что указанная оценка носит, во-первых, эмпирический характер, во-вторых, связана с опытом реализации картпрограмм в отечественных банках. Кроме того, автор, к сожалению, не располагает статистикой технологического риска при использовании смарт-карт.
Напоминаем, что под степенью подверженности риску мы понимаем максимально возможный ущерб от невозврата соответствующей ссуды, взятой в данном случае у банка несанкционированно и умышленно. Степень риска выражается в долларах и соответствует максимальному ущербу, наносившемуся недобросовестными держателями карт разным банкам (более точно - речь идет об ущербе от мошеннического использования карты, приобретенной в банке на собственное или на чужое, подставное имя). Так что же является эмиссионным кредитным риском? В финансовом определении кредитными рисками являются: несанкционированный, неразрешенный банком доступ к кредитным средствам, в том числе сверх установленного банком лимита кредитования; несвоевременное погашение обязательств по предоставленному кредиту, как разрешенному, так и неразрешенному; непогашение обязательств по предоставленному кредиту (разрешенному или неразрешенному). Из указанного перечня первый вид риска является ключевым с точки зрения контроля. Третий вид риска является прямым следствием реализации первого (производным). Наиболее эффективным методом предотвращения этих видов риска является правильная оценка клиентов на этапе принятия решения о выдаче карты. Также важным является правильное определение размера разрешенного кредита. Вопросами оценки клиентов "на входе" мы и займемся в ближайших разделах. Второй из перечисленных видов риска, скорее, относится к его операционному виду (все операционные риски эмиссионного бизнеса будут рассматриваться отдельно). Таким образом, выражаясь более коротко, основным видом контролируемого "на входе" кредитного риска является перерасход средств (овердрафт). Наиболее правильно употреблять термин "овердрафт" в отношении дебетных карт. В отношении дебетно-кредитных (разрешенный овердрафт в пределах лимита) и собственно кредитных карт чаще употребляют словосочетание "перерасход лимита". Дадим точные определения. 1. Для дебетовых карт овердрафт по картсчету (иногда говорят "по карте", хотя это некорректно) означает дебетовый остаток по картсчету, сложившийся в течение операционного дня в учетной системе банка и подлежащий погашению до закрытия текущего операционного дня. В случае если списания с картсчета, произведенные текущим операционным днем, превышают остаток по нему на начало операционного дня, то картсчет находится в состоянии овердрафта и подлежит пополнению. 2. Для дебетово-кредитных карт перерасход лимита овердрафта означает, что для погашения сложившегося в течение дня овердрафта необходимо списание с соответствующего ссудного счета сумм свыше лимита кредитования, установленного банком для данного клиента. 3. Для кредитных карт перерасход лимита означает, что для погашения обязательств клиента, возникших в результате пользования картой, недостаточно средств, исходя из размера кредитной линии, предоставленной банком. Для правильного вывода метода "входного" контроля кредитного риска построим схему, отражающую различия в разных видах перерасхода:
"Рисунок. Виды перерасхода средств на карте"
Неумышленные виды перерасхода связаны либо с особенностями технологии (авторизации), либо с невозможностью контроля клиентом текущего расходного лимита по его карте. Неумышленный перерасход, допущенный по невнимательности, чаще всего возникает, когда клиент попросту забывает, например во время зарубежной поездки, о размере остатка на карте или помнит его приблизительно. Это наиболее безобидные виды перерасхода, они подлежат контролю и погашению обычными операционными методами. Перерасход, допущенный клиентом без умысла, но по причине халатного отношения к хранению карты, а также в результате пренебрежения правилами пользования картой, является более сложным случаем риска с точки зрения устранения последствий его реализации. То же относится и к перерасходу, возникшему по злому умыслу третьих лиц. Сложность заключается в том, что при наступлении этого вида риска почти всегда возникают определенный конфликт или как минимум напряженность в отношениях клиента и банка. Усугубляется это тем обстоятельством, что такого рода отношение к платежной карте чаще бывает у людей малообразованных или не желающих внимать доводам и аргументам, исходящим от кого бы то ни было. Также с первого взгляда крайне сложно разобрать, стал ли перерасход следствием чьего-либо умысла или допущен по халатности. Для урегулирования отношений часто бывает необходимо обладать не столько знаниями карточных процедур и правил, сколько навыками общечеловеческой дипломатии. В отдельных случаях банкам приходится по разным соображениям возмещать такой перерасход из собственных средств. Но в любом случае контроль над указанными рисками в большей степени также относится к операционным методам. В части входного контроля указанный риск можно немного минимизировать путем присвоения чуть более высокого "отрицательного" приоритета тем заявителям, кто имеет низкий уровень образования или является хозяином собственного бизнеса или его руководителем. Более тяжелый с точки зрения ликвидации последствий тип перерасхода - перерасход, допущенный умышленно. Если максимальный размер неумышленных видов перерасхода (за исключением мошенничества третьих лиц) можно оценить в границах $500 в зависимости от типа карты, то умышленный перерасход, допущенный по недобросовестности, уже может измеряться тысячами долларов. Верхнюю границу степени подверженности данному виду кредитного риска можно оценить на уровне $5000 на карту. Этот вид риска уже в гораздо большей степени относится к тем, которые контролируются "на входе". В качественных терминах реализация такого риска наиболее вероятна для лиц с низким "цензом оседлости" по основному месту работы и, как следствие, имеющих нестабильные заработки. Также сильно влияет фактор размера предприятия. Чем более скромные размеры имеет бизнес, "кормящий" клиента (семейное предприятие, ПБОЮЛ), тем вероятнее умышленный перерасход средств по карте. Самым негативным видом риска является умышленный перерасход, совершенный профессиональным мошенником. Как мы уже отмечали, в случае если свежевыпущенная карта попадает в руки злоумышленника, банк несет гарантированные потери. Фактически единственным эффективным способом контроля этого риска является входная проверка заявителя. Более того, все системы безопасности и контроля рисков банков в основном и работают на предотвращение указанного риска. Ведь он может реализоваться независимо от финансового режима карты (кредитная, дебетная и т.д.).
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Типы эмиссионных кредитных рисков» з дисципліни «Пластикові картки»
