Види та операції комерційних банків Законом України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що банки — це установи, функцією яких є кредитування суб’єктів господарської діяльності та громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове і розрахункове обслуговування народного госпо-дарства, виконання валютних та інших банківських операцій, перед-бачених цим Законом (ст. 2). Як очевидно, в основу визначення бан-ку покладено функціональний принцип і ототожнено поняття «банк» і «комерційний банк». Це означає, що серед приблизно 200 операцій, які виконують банки, виділяють 16 базових, що й визна-чають банк як фінансову установу. До базових банківських операцій належать (ст. 3 Закону України «Про банки і банківську діяльність»): 1) залучення та розміщення грошових вкладів та кредитів; 2) здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків-кореспондентів та їх касове обслуговування; 3) ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів; 4) фінансування капітальних вкладень за дорученням власників та розпорядників інвестованих коштів; 5) випуск платіжних документів та цінних паперів (чеків, акре-дитивів, акцій, облігацій, векселів тощо); 6) купівля, продаж і зберігання платіжних документів, цінних паперів, а також проведення інших операцій з ними; 7) видача поручительств, гарантій та інших зобов’язань за третіх осіб, що передбачають їх виконання у грошовій формі; 8) придбання права вимоги з поставки товарів і надання послуг, прийняття ризику виконання таких вимог та інкасація цих вимог (факторинг); 9) придбання за власні кошти засобів виробництва для передачі їх в оренду (лізинг); 10) купівля в організацій і громадян та продаж їм іноземної ва-люти готівкою і валюти, що знаходиться на рахунках і вкладах; 11) купівля і продаж в Україні і за кордоном монетарних металів; 12) залучення і розміщення дорогоцінних металів на рахунки і вклади; 13) довірчі операції за дорученням клієнтів; 14) надання консультаційних послуг; 15) проведення операцій з касового виконання Державного бю-джету за дорученням НБУ; 16) здійснення інших операцій з дозволу НБУ. Банки відрізняються від інших установ тим, що можуть: • створювати гроші шляхом депозитно-чекової емісії; • управляти платіжними коштами. Комерційні банки, як правило, розглядаються у двох аспектах — широкому та вузькому. У широкому розумінні комерційний банк — це будь-який банк, що фун-кціонує на другому після центрального банку рівні банківської системи. У вузькому розумінні комерційний банк — це банк, який виконує пев-ний набір базових банківських операцій та єдиною метою якого є одержання максимального прибутку. Світова практика виробила два принципи побудови комерцій-них банків: 1) принцип сегментування, коли банківська діяльність обмежена певним видом операцій чи сектором грошового ринку; 2) принцип універсальності, коли будь-які обмеження щодо дія-льності банків на грошовому ринку знімаються. У ринковій економіці функціонують різні види банків, які класи-фікуються за певними ознаками: I. За формою власності: 1) державні; 2) приватні; 3) кооперативні. В Україні функціонують два державні банки: експортно-імпортний та ощадний. Решта банків є приватними і мають статус акціонерних товариств і товариств з обмеженою відповідальністю. ІІ. За масштабами операцій: 1) роздрібні (акумулюють кошти численних клієнтів, невеликі за обсягом. При цьому потрібна розвинута інфраструктура); 2) оптові. Обслуговують незначну кількість великих клієнтів, а необхідні ресурси залучають на фінансовому ринку. ІІІ. За територіальним охопленням: 1) міжнародні; 2) регіональні; 3) банки, що ведуть діяльність у національному масштабі (коли-шні спеціалізовані банки). IV. За колом виконуваних операцій: 1) спеціалізовані; 2) універсальні. Спеціалізовані банки обмежують свою діяльність невеликим ко-лом операцій або функціонують у вузькому секторі ринку, або об-слуговують окремі галузі економіки (ощадні, іпотечні, банки спожи-вчого кредиту, банки підтримки, гарантійні, розрахункові (клірингові) банки або палати). Універсальні банки виконують широкий спектр банківських опе-рацій, охоплюють багато секторів грошового ринку та галузей еко-номіки. В Україні більшість банків універсальні. Їм заборонено здійсню-вати діяльність лише в сфері торгівлі, матеріального виробництва і страхування. Крім функціональної, виділяють галузеву і регіональну спеціалі-зації банків. V. За порядком формування статутного фонду комерційні бан-ки поділяються на акціонерні товариства відкритого і закритого ти-пу та пайові банки. Характерні ознаки цих господарських товариств регламентуються Законом України «Про господарські товариства» від 16.12.93. VI. За наявністю мережі філій або безфіліальні. Операції комерційних банків поділяються на: 1) активні (вкладення коштів); 2) пасивні (залучення ресурсів); 3) позабалансові (не відображають руху коштів, а тому до певно-го часу, тобто поки не відобразяться в доходах чи видатках банку, в балансі не значаться).
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Види та операції комерційних банків» з дисципліни «Банківські операції»
