БАНКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ И МЕМОРАНДУМ О КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКЕ
Под банковским портфелем, как правило, подразумеваются активы, обеспечивающие банку доходы от его деятельности. Основная часть активов обычно представлена в виде ссуд юридическим и физическим лицам и подвержена всем основным видам рисков финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, кредитному риску. В этой связи управление кредитным риском заключается в постоянном контроле за структурой портфеля ссуд и его качественным составом. Основной задачей, которую приходится решать, является достижение оптимальной сбалансированности в паре «доходность—риск». Как правило, стремятся минимизировать риск в коридоре достижения определенной доходности. Существует несколько основных правил, которыми руководствуются стабильные банки: недопущение концентрации кредитных ресурсов у нескольких крупных заемщиков, минимальное финансирование спекулятивных, высокоприбыльных, в то же время и высокорисковых проектов. При определении кредитной политики конкретного коммерческого банка руководствуются следующими основными принципами: разрабатываются общие установки относительно операций с клиентурой; банковский персонал должен максимально эффективно реализовывать данные установки в своей практической деятельности. В каждом коммерческом банке должен быть специальный документ (меморандум), в котором находит отражение его кредитная политика и на который должны опираться все работники банка. Структура меморандума о кредитной политике крупного американского банка I. Общие положения: — управление; — сфера операций; — балансовый портфель ссуд; — управление портфелем; — коэффициент ссуды/депозиты; — верхний предел ссуд одному заемщику; — распределение полномочий на выдачу ссуд; — процентные ставки; — условия погашения ссуд; — обеспечение; — информация о кредитоспособности и документы; — коэффициенты неплатежей по ссудам; — резервы на погашение безнадежной задолженности; — списание непогашенных ссуд; — продление или возобновление просроченных ссуд; законы защиты потребителей и условия операций. II. Отдельные виды ссуд: — перспективы делового развития; — желательные ссуды по категориям: • коммерческие; • сельскохозяйственные; • ипотечные; — ссуды с погашением в рассрочку и ссуды банковских отделений; — карточки «Виза» и возобновляемые ссуды; — филиалы ипотечного кредита; — кредитные договоры; — нежелательные ссуды. III. Различные вопросы кредитной политики: — ссуды ответственным работникам банка и директорам; — ссуды рядовым работникам; — конфликты интересов. IV. Контроль качества ссуд: — отдел анализа кредитоспособности; — ревизия ссудного портфеля. V. Комитеты: — ссудный комитет при совете директоров; — ссудный комитет при финансовых консультантах; — комитет по ревизии ссуд.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «БАНКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ И МЕМОРАНДУМ О КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКЕ» з дисципліни «Сучасні банківські системи»
