Перечень документов, которые юридическое лицо (его обособленное подразделение) обязано предоставить банку для открытия счета, зависит от того, имеет ли уже это лицо (обособленное подразделение) счет в этом же банке.
Для открытия текущего счета в банке юридическое лицо должно предоставить документы, перечисленные в п. 3.2 Инструкции № 492, а именно:
• Заявление об открытии счета;1
• копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица;2
• копию надлежащим образом зарегистрированного учредительного документа;3
• копию справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины (ЕГРПОУ);2
• копию документа, подтверждающего взятие юридического лица на учет в органе ГНС;
• Карточку с образцами подписей лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом (как правило, это руководитель и главный бухгалтер), и оттиска печати;4
• копию документа, подтверждающего регистрацию (взятие на учет) в органе Пенсионного фонда;2
• копию страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию (взятие на учет) в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины.2
1 См. пример заполнения.
2 Удостоверяется либо органом, выдавшим документ, либо нотариально, либо подписью уполномоченного работника банка.
3 Удостоверяется органом, осуществившим регистрацию, или нотариально.
4 Удостоверяется нотариально или организацией, которой клиент административно подчинен, в установленном порядке, см. также пример заполнения.
Для открытия текущего счета в банке обособленное подразделение должно предоставить документы, перечисленные в п. 3.3 Инструкции № 492.
Кроме того, при предоставлении документов лицо, которое от имени предприятия открывает текущий счет, должно предъявить паспорт или документ его заменяющий. На лиц, имеющих право первой и второй подписи, необходимо представить документ, подтверждающий их полномочия. Перечисленные документы необходимы банку для идентификации клиента (гл. 2 Инструкции № 492).
Если юридическое лицо уже имеет текущий счет в банке, то для открытия нового текущего счета в этом же банке оно должно предоставить документы, перечисленные в п. 3.9 Инструкции № 492, а именно:
• Заявление об открытии счета;1
• Карточку с образцами подписей лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом (руководитель и главный бухгалтер), и оттиска печати;2
• ходатайство юридического лица (если счет открывается его обособленному подразделению).
1 См. пример заполнения.
2 Удостоверяется нотариально или организацией, которой клиент административно подчинен, в установленном порядке, см. также пример заполнения.
Если юридическое лицо уже имеет вкладной (депозитный) счет в банке, то для открытия текущего счета в этом же банке оно должно предоставить документы, перечисленные в п. 3.10 Инструкции № 492, а именно:
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Перечень документов для открытия счета» з дисципліни «Енциклопедія бухгалтера: бухгалтерія на підприємстві»
