Перемещение вкладов или выдача компенсационной ссуды
Банковский вклад сделанный другим банком, который затем используется для предоставления залогового обеспечения ссуды бенефициарию, назначенному руководящим работником первого банка, замешанному в мошенничестве, который скрывает факт заклада вклада.
• Заклад вклада (раскрывается в результате подтверждений на запросы, в которых были специально указаны просьба раскрыть информацию о таких обеспечениях ссуд).
• Документирование файлов, хранящихся в офисе директора или старшего руководителя, а не на месте обычного хранения файлов; вклады постоянно находились или находятся в обороте, даже при напряженной ситуации с ликвидностью.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Перемещение вкладов или выдача компенсационной ссуды» з дисципліни «Збірник міжнародних стандартів аудиту»
