Под инфраструктурой банка принято понимать совокупность элементов имущественного, правового, организационного характера и устойчивых связей между ними, обеспечивающих порядок создания и стабильного функционирования банка. В теории банковского дела принято разграничивать элементы внутренней и внешней инфраструктуры. Из числа элементов внутренней инфраструктуры. представляющих интерес в криминалистическом плане и могущих служить основанием для классификации по криминалистически значимым признакам, являются следующие: - внутренние правила совершения банковских операций и защиты интересов банка, технология банковских операций; - порядок управления деятельностью банка (построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных на базе современных коммуникационных систем). 'Подробнее криминалистические характеристики преступных посягательств на имущество банка даны в книге: В.А. Гомза, И.Б. Ткачук. Безопасность коммерческого банка: Учебно-практическое пособие. М.: 2000. С.22-87.
85
ПОРЯДОК функционирования банка подвергается угрозам преступного характера во всех случаях посягательств на другие элементы структуры банка. Это объясняется тем, что любое из преступлений, направленное против интересов банка, совершается путем грубого нарушения банковских правил, призванных обеспечивать защиту интересов банка, его клиентов и корреспондентов в ходе совершения операций в сфере кредитования, расчетных, кассовых операций и т.п. С другой стороны, укрепление безопасности любого из элементов структуры банка непосредственно связано с совершенствованием порядка функционирования банка в целом и порядка осуществления отдельных банковских операций. При более подробном рассмотрении понятие «порядок функционирования банка» принято разграничивать на такие составляющие, как порядок совершения операций, установленный законодательными актами и внутренними правилами с целью защиты интересов банка и его клиентов; порядок ведения учета и отчетности; порядок управления деятельностью банка (в том числе, на базе современных коммуникационных систем); порядок информационного обеспечения, призванный обеспечивать банк сведениями о надежности потенциальных и реальных клиентов, о возникновении конкретных угроз безопасности банка и т.д. Преступные посягательства на порядок функционирования банка законодатель включил в гл. 23 УК «Преступления против службы в коммерческих и иных организациях». Речь идет о деяниях, предусмотренных ст. 201 УК «Злоупотребление полномочиями» и ст. 204 УК «Коммерческий подкуп». Непосредственным объектом названных видов преступлений является нормальное функционирование управленческого аппарата коммерческой или иной организации (в том числе - банка). Предметом преступлений является нарушение правил нормативного характера, определяющих направленность, регулирующих порядок и условия осуществления банковской деятельности, регламентирующих права и обязанности ее участников (законов, 86
нормативных актов Банка России и других ведомств, внутренних нормативных актов коммерческого банка и т. д.). Внешний блок инфраструктуры содержит такие значимые для обеспечения безопасности его элементы (объекты криминалистической модели), как информационное и кадровое обеспечение банка, клиентская база, нематериальные блага банка (деловая репутация банка и его деловые связи с партнерами).
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Инфраструктура банка» з дисципліни «Безпека комерційного банку: організаційно-правові і криміналістичні проблеми»
