Банківський нагляд в Україні здійснюється Національним банком України. Система банківського нагляду визначена Положенням про структуру системи банківського нагляду Національного банку України та його повноваження щодо адекватного реагування на порушення в діяльності комерційних банків: Постанова Правління Національного банку України від 17 листопада 1997р. № 380 [23]. Згідно з цим положенням система банківського нагляду має ієрархічну побудову і функціонує як єдиний механізм у складі центрального апарату та територіальних відділень НБУ. Структуру системи банківського нагляду подано на рис. 6. Комісію Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків очолює Перший заступник Голови НБУ, а в разі його відсутності обов'язки Голови Комісії виконує заступник Голови НБУ з питань банківського регулювання та нагляду. Постановою Правління НБУ від 9 листопада 1998 року № 470 затверджене Положення про Комісію Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків, яким визначено завдання, права та регламент роботи Комісії. До її основних повноважень належить: — проведення комплексної оцінки фінансово-економічного стану банківської системи в цілому та надання пропозицій Правлінню щодо адекватного реагування; — заслуховування керівників комерційних банків у разі порушення комерційними банками чинного законодавства з метою здійснення аналізу становища, що склалося в банку, і розроблення відповідних заходів щодо усунення негативних наслідків;
22
ТЖГудзь
Рис. 6. Система банківського нагляду в Україні — прийняття рішень про відкликання у банку ліцензії на здійснення окремих банківських операцій; — підготовка необхідних висновків для Правління Національного банку України про відкликання ліцензії на всі види банківських операцій; — надання комерційним банкам рекомендацій щодо усунення порушень в їх діяльності з питань, які не потребують розгляду на засіданні Правління;
Банківський нагляд
23
— надання пропозицій Правлінню щодо прийняття рішень про застосування санкцій у разі виявлення фактів порушення законодавства. Заступник Голови НБУ: — координує дії департаментів банківського нагляду і відділів банківського нагляду територіальних управлінь; — затверджує плани контрольно-інспекційної роботи банківського нагляду; — проводить з керівництвом банків спільні наради з обговорення проблемних питань у їх діяльності та прийняття рішень щодо зобов'язання виконавчих органів банків усувати виявлені порушення і недоліки; — приймає рішення про проведення позапланових інспекцій комерційних банків та їх установ. Структура банківського нагляду на рівні Національного банку України подається у додатку Б. Департаменти банківського нагляду готують та подають на розгляд заступнику Голови НБУ матеріали з таких питань: — проведення спільних нарад з членами спостережної ради та виконавчого органу комерційного банку; — проведення позапланових інспекцій банків; — надання пропозицій на ім'я голови ради банку щодо необхідності усунення керівництва банку від управління; — підготовка матеріалів для винесення на розгляд Комісії з питань нагляду і регулювання діяльності банків Національного банку України, зокрема про відкликання банківської ліцензії. Начальник територіального управління Національного банку України бере участь у процесі реагування з боку банківського нагляду на порушення в діяльності банків шляхом: — проведення спільних нарад з керівництвом банківської установи щодо проблемних питань; — надсилання попередження банку; — накладення штрафних санкцій;
24
Т.П.Гудзь
— видання розпорядження щодо усунення керівництва банківської установи від управління. На рівні Комісії з питань нагляду і регулювання діяльності банків при територіальному управлінні здійснюються: — надання рекомендацій щодо підвищення банку норми обов'язкових резервів; — внесення пропозицій щодо встановлення або скасування банку режиму фінансового оздоровлення; — внесення пропозицій щодо усунення керівництва банківської установи від управління; — внесення пропозицій щодо відкликання ліцензії на здійснення окремих чи всіх банківських операцій, а також щодо припинення діяльності банків; — прийняття рішень щодо відкликання дозволів філій на здійснення окремих чи всіх банківських операцій. На рівні відділу банківського нагляду територіального управління на підставі відповідних матеріалів обґрунтовуються пропозиції до розгляду Комісії або начальника територіального управління щодо: — проведення з керівництвом банку та банківської установи спільних нарад з обговорення проблемних питань; — надсилання банку попередження; — стягнення у безспірному порядку штрафу; — проведення позапланових тематичних та комплексних інспекцій поточної діяльності банку або банківської установи;
— здійснення експертизи наданої банком програми фінансового оздоровлення; — підвищення норми обов'язкових резервів, встановлення або скасування режиму фінансового оздоровлення, відкликання ліцензій та дозволів на здійснення окремих чи усіх банківських операцій, а також щодо припинення діяльності банку чи банківської установи.
Банківський нагляд
25
Безпосередньо процес нагляду за діяльністю комерційних банків здійснює територіальне управління Національного банку України, відділ банківського нагляду якого на підставі отриманої інформації та звітності здійснює контроль за фінансовим станом комерційних банків та їх установ і дотриманням банками встановлених економічних нормативів, банківського законодавства та нормативних актів Національного банку України. У разі порушення комерційним банком вимог банківського законодавства територіальне управління вирішує питання з керівництвом комерційного банку про проведення спільної наради з метою обговорення проблем діяльності цього банку. При невизначенні шляхів вирішення зазначених проблем, а також якщо нарада не може бути проведена з будь-яких причин, начальник територіального управління приймає рішення про здійснення інспекції безпосередньо у банківській установі. У разі виявлення недоліків у роботі банку начальник регіонального управління пропонує комерційному банку вжити заходів щодо їх усунення та надати листа із зобов'язаннями, а при невиконанні комерційним банком цих зобов'язань — надсилає попередження його керівництву. За підсумками проведеної інспекції у разі необхідності начальник територіального управління інформує Голову Правління комерційного банку про подальші дії територіального управління, в тому числі про подання матеріалів до відповідних департаментів банківського нагляду Національного банку України. Департаменти банківського нагляду Національного банку України проводять детальний аналіз матеріалів, наданих територіальним управлінням Національного банку України та отриманих з інших джерел, про наявність недоліків і порушень у діяльності комерційного банку та готують для Комісії з питань нагляду і регулювання діяльності банків та Правління Національного
26
Т.П.Гудзь
банку України пропозиції щодо необхідності застосування таких заходів: — проведення інспекції у комерційному банку та його установах, метою якої є отримання інформації про фінансовий стан банку в цілому, систему його внутрішнього контролю, підтвердження достовірності звітних документів, перевірку законності банківських операцій та ліквідності банку тощо; — встановлення та скасування режиму фінансового оздоровлення; — усунення керівництва комерційного банку (установи) від управління; — призначення тимчасової адміністрації для управління комерційним банком; — відкликання ліцензій на здійснення окремих або всіх видів банківських операцій; — припинення діяльності банку, його реорганізацію чи ліквідацію; — виключення банку з книги реєстрації банків у зв'язку з їх реорганізацією чи ліквідацією. Правління Національного банку України, розглянувши матеріали, надані відповідним департаментом банківського нагляду та Комісією з питань нагляду і регулювання діяльності банків, приймає рішення. Послідовність вжиття того чи іншого заходу впливу, визначена цим положенням, не обов'язкова в усіх випадках у зв'язку з тим, що заходи впливу мають бути адекватними допущеним порушенням. Рішення про вжиття адекватних заходів впливу приймаються на відповідних рівнях системи банківського нагляду та Правлінням Національного банку України.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Система банківського нагляду в Україні» з дисципліни «Банківський нагляд»
