Кредитний договір — основа кредитних взаємовідносин
Кредитні взаємовідносини регламентуються на підставі кре-дитних договорів, що укладаються між кредитором і позичальни-ком тільки в письмовій формі, які визначають взаємні зо-бов’язання та відповідальність сторін і не можуть змінюватися в односторонньому порядку без згоди обох сторін. Кредитна угода являє собою розгорнутий документ, що підпи-сується обома сторонами кредитної угоди і містить докладний виклад усіх умов позички. Його основні розділи такі: — свідчення і гарантії; — характеристика кредиту; — зобов’язуючі умови; — умови, що забороняють; — невиконання умов кредитної угоди; — санкції у разі порушення умов. Розділ «Свідчення і гарантії» підтверджує, що позичальник: — має сертифікат про інкорпорування; — має повноваження укладати кредитні договори і підписува-ти боргові зобов’язання; — не має заборгованості по податках; — має право розпоряджатися активами; — не має активів у заставі, крім відомих банку. У розділі «Характеристика позички» докладно викладаються умови кредиту, а саме: вид позички, сума, процентна ставка, шкала погашення і забезпечення. Зазначено всіх учасників угоди, робиться посилання на боргове зобов’язання і документ про за-безпечення кредиту. У розділі «Зобов’язуючі умови» сформульовані правила, яких повинний дотримувати позичальник протягом усього періоду дії позички: — підтримувати визначений рівень оборотного капіталу; — підтримувати стабільний рівень акціонерного капіталу; — дотримувати установленої величини балансових коефіцієн-тів (коефіцієнта ліквідності і т. д.); — регулярно представляти фінансові звіти, підготовлені з до-триманням усіх загальноприйнятих бухгалтерських правил; — повідомляти банку про будь-яке погіршення фінансового положення і про будь-які несприятливі зрушення; — забезпечити необхідне страхування від нещасних випадків, пожежі і т.п.; — регулярно сплачувати податки та інші зобов’язання, що у випадку несплати можуть привести до накладення арешту на майно; — тримати в порядку і забезпечувати необхідний ремонт бу-динків і устаткування; — забезпечити працівникам банку можливість обстежувати бухгалтерські книги компанії на предмет виявлення їхньої ідентичності даним, наведеним у звітах. У розділі «Умови, що забороняють» зазначені дії, що не пови-нні бути здійснені позичальником: — не продавати чи закладати активи (крім випадків, коли це потрібно для нормальної роботи компанії); — не купувати акції чи облігації (за винятком зобов’язань фе-дерального уряду); — не виплачувати винагороди і дивіденди акціонерам вище обумовленого максимуму; — не провадити опціонних угод з акціями компанії чи інших операцій з відстроченим відшкодуванням засобів; — не видавати гарантій по боргах інших підприємств; — не розширювати систему участі в інших підприємствах; — не брати участь у злиттях і поглинаннях; — не робити таких змін у керівних органах компанії, що вплинули б на її політику. У розділі «Невиконання умов кредитної угоди» наводяться випадки, які варто трактувати як «невиконання» чи «порушення» договору: — несплата чергового платежу за позичкою; — порушення однієї з обмежуючих умов, що забороняють; — оголошення банкрутства чи ліквідації справи; — смерть позичальника. У розділі «Санкції у випадку порушення умов угод» перелічується: — вимога негайного погашення всієї суми боргу, що залиша-ється, і процентів по ній; — вимога додаткового забезпечення гарантій; — право банку сплатити борг, що залишився, за рахунок кош-тів, що є на поточному рахунку позичальника. Не всі кредитні угоди містять усі зазначені розділи і пункти, але деякі моменти — характеристика кредиту, обов’язку креди-тора і позичальника, що розуміється під порушенням договору, — обов’язково присутні в документі про кредитну угоду. Угоду підписують представники банку і компанії, а якщо по-трібно — гарант. Після цього комплект усіх документів переда-ється клієнту, а інший комплект із супровідними документами надходить у кредитне досьє банку. Потім у це досьє підшивають-ся всі звіти компанії, листування, записи.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Кредитний договір — основа кредитних взаємовідносин» з дисципліни «Гроші та кредит»
