Управление активами и пассивами (УАП) представляет собой скоординированное управление банковским балансом, принимающее во внимание альтернативные сценарии ставки процента и ликвидности. В краткосрочной перспективе главной переменной для УАП является чистый процентный доход (ЧПД) или относительная форма этого показателя – чистая процентная маржа (ЧПМ = ЧПД : активы, приносящие доход). Такой учетный подход определяет изменение ЧПД банка как следствие неожиданных изменений процентных ставок и долларового гэпа, т. е. разности между активами, чувствительными к изменению ставки процента (АЧП), и пассивами, чувствительными к изменению ставки процента (ПЧП). Итак,
Напротив, экономическая модель УАП фокусируется на чувствительности рыночной ценности собственного капитала к неожиданным изменениям ставки процента.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Управление активами и пассивами» з дисципліни «Моделювання банківської діяльності»
