Управление ценностью активов и потребность банка в стратегическом планировании
Управляя ценностью активов, банки нуждаются в стратегической деятельности и конкуренции в сфере финансовых услуг (т. е. в бизнес-плане) и стратегии контроля корпораций (т. е. в планировании покупок и продаж компаний). Создание бизнес-плана, в частности, того, какие продукты и услуги производить и какие назначать на них цены, – это традиционный подход к стратегическому планированию. Современный подход включает также стратегию конкуренции в области контроля корпораций. В любом случае цель – управление ценностью активов путем максимизации факторов, повышающих ценность активов создателей ценности и минимизации или устранения факторов, понижающих ценность активов. В контексте управления или увеличения ценности активов существуют три важных вопроса стратегического планирования: 1. Что такое ценность активов банка и какие именно организационные единицы ее создают или разрушают? 2. Какие существуют возможности для увеличения ценности активов и какие из них следовало бы реализовать банку? Какие снижают ценность активов и какие виды деятельности следовало бы продать или списать банку. 3. Каким образом выбор, определенный на предыдущей стадии, может быть осуществлен так, чтобы ценность фирмы увеличилась бы максимально? Сущность стратегического планирования содержится в трех перечисленных позициях. Рассмотрим каждый из этих вопросов отдельно. Первое – где сегодня находится организация и какова ценность ее активов? Для ответа на этот вопрос необходима информационная система, обеспечивающая соответствующие данные для анализа. Рассмотрение компонентов показателя отношения прибыли к собственному капиталу и анализ издержек обеспечивает оценку финансового состояния организации и ценности ее активов. Процесс определения того, где сегодня находится организация, называют ситуационным аудитом (situation audit). Когда менеджеры знают, где находится их предприятие и какова его ценность, они могут фактически определить цель организации, т. е. перспективу движения. Как правило, эта цель имеет пятилетний временной горизонт, в некоторых случаях он увеличивается до семи или десяти лет. Определив долгосрочную стратегическую цель банка, необходимо перейти к рассмотрению альтернативных путей развития и выбрать тот, который наилучшим образом использует ресурсы банка и приводит к достижению стратегических целей. На этой стадии для оценки альтернативных стратегий движения могут быть использованы анализ возможных вариантов, сценарное планирование, математические и информационные модели и другие инструменты и механизмы планирования, прогнозирования и управления. Как только общий план и специальная стратегия разработаны, нужно приступить к их осуществлению, организовав систематическое наблюдение (мониторинг). Мониторинг важен, потому что динамическая природа планирования требует ежегодной корректировки планов. Стратегическое планирование – это, в сущности, процесс или способ мышления о будущем какого-либо бизнеса и о том, как увеличить его ценность. Возможность альтернативного будущего – это исходный материал стратегического планирования. Специалистам по стратегическому планированию следует предусматривать совокупный эффект от принимаемых ими финансовых и инвестиционных решений.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Управление ценностью активов и потребность банка в стратегическом планировании» з дисципліни «Моделювання банківської діяльності»
