Договори щодо будь'яких закордонних запозичень українських пози' чальників повинні бути зареєстровані в НБУ до фактичного отримання позич' кових коштів. Більше того, згідно з Постановою Правління НБУ від 17 червня 2004 року № 270 (Постанова 270), якою затверджено процедуру проведення цієї реєстрації, такі договори повинні передбачати, що договір набиратиме чинності з часу його реєстрації в НБУ.
Відповідно до цієї постанови позичкові кошти, отримані від іноземних кредиторів (позикодавців), повинні бути одержані лише у безготівковій формі. Проте ці кошти можуть надходити не лише на рахунки позичальників в Україні, а й на рахунки позичальників за кордоном (за умови, що такі рахунки відкрито на підставі індивідуальної ліцензії НБУ). Крім того, іноземні кредитори (пози' кодавці) в рахунок наданого кредиту (позики) можуть також напряму здійсню' вати оплату товарів чи послуг, замовлених позичальником за кордоном (тобто без надходження позичкових коштів на будь'які рахунки позичальника в Ук ' раїні чи за її межами).
Основною метою реєстрації таких договорів є контроль з боку НБУ за про' центними ставками, погодженими між українськими позичальниками та іно' земними кредиторами, а відтак і обсягами іноземної валюти, які полишатимуть
Україну щороку як процентних ставок, становить:
• для фіксованих процентних у ви' гляді визначеного проценту що не змінюється): 9,8% – для короткострокових запозичень
10% – для середньострокових запозичень (терміном трьох років);
11% – для довгострокових запозичень (терміном понад
• для плаваючих процентних ставок (тобто ставок, що прив'них змінних, які можуть або збільшуватися, або зменшуватися цими змінними, наприклад, ЛІБОР або ЮРІ БОР): ставка ЛІБОР (тобто ставка, за якою можна позичити відповідну іно' земну валюту на Лондонському міжбанківському валютному ринку) плюс 750 базисних пунктів (7,5% ).
Слід зазначити, що для цілей реєстрації договорів у НБУ процентну став' ку по кожному з договорів визначають шляхом додавання до зазначеної у дого' ворі процентної ставки будь'яких комісій, неустойок та інших зборів, передба' чених у цьому ж договорі.
У випадку перевищення такою «процентною ставкою» за зовнішнім запо' зиченням нормативів НБУ останній відмовляє в реєстрації договору. Наслідком такої відмови є те, що український позичальник не зможе викону' вати свої зобов'язання згідно з договором про залучення позичкових коштів, а саме: виплачувати проценти, комісії, інші платежі, оскільки український банк, який обслуговує позичальника, проводить такі платежі виключно на підставі Реєстраційного свідоцтва НБУ, яке підтверджує реєстрацію договору в НБУ.
З метою реєстрації український позичальник зобов'язаний подати до те' риторіального управління НБУ, яке власне й реєструє ці договори, такі доку' менти:
8 Постанова Правління НБУ від 3 серпня 2004 року № 363.
33
34 • лист'звернення риторіального управління • оригінал договору або копію договору мовою оригіналу. Якщо договір укладено вою (крім російської), то подається на території України переклад українською; • повідомлення про договір, який передбачає ком боргових зобов'язань перед іноземним ком) за залученим від нього кредитом (Таке повідомлення оформлюється відповідно НБУ в Постанові 270; • письмове підтвердження у довільній формі на ім'відповідного територіального управління НБУ про банку на обслуговування операцій за договором; • документ, що підтверджує внесення плати за оформлення реєстраційного свідоцтва згідно з тарифом на зазначену послугу, вста' новленим НБУ (станом на липень 2004 року оформлення реєстраційного свідоцтва коштувало 170 гривень); • індивідуальна ліцензія НБУ на розміщення валютних цінностей на рахунках і вкладах за межами України (якщо договором з іноземним кре' дитором передбачено надходження позичкових коштів на рахунки по' зичальника за кордоном або погашення кредиту (позики) чи здійснен' ня інших платежів згідно з відповідним договором з такого рахунку); • оригінали і копії зовнішньоторговельних контрактів, умови яких пе' редбачають надходження в Україну продукції на користь позичальни' ка, виконання робіт або надання йому послуг в Україні або отримання ним в Україні об'єкта права інтелектуальної власності, якщо догово' ром передбачено здійснення іноземним кредитором (позикодавцем) безпосередньої оплати такої продукції, робіт, послуг, об'єктів інтелек' туальної власності, замовлених позичальником за кордоном. Оригіна' ли цих контрактів повинні бути повернуті позичальникові протягом двох робочих днів, а їх копії залишаються на зберіганні в українському банку, який обслуговує позичальника; • оригінал або копії акту цінової експертизи Державного інформаційно' аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, засвідче' ний цим органом або нотаріусом, про відповідність контрактних цін на роботи, послуги, права інтелектуальної власності, які є предметом зовнішньоторговельного контракту, кон'юнктурі ринку. Акт цінової ек' спертизи подається у випадку, якщо договором з нерезидентом передба' чена оплата робіт, послуг, прав інтелектуальної власності безпосередньо іноземним кредитором (позикодавцем) у рахунок наданого кредиту (по' зики), і загальна цієї суми в іншій валюті лют, установленим НБУ на
Реєстрація договору з іноземним винна бути проведена протягом ментів до НБУ. В результаті реєстрації оригінал реєстраційного оформлений на бланку відповідного надси' лається позичальникові або видається під гом цього ж строку НБУ зобов'язаний повідомити реєстрації договору.
УВАГА! Реєстраційне свідоцтво є дійсним за наявності реєстраційного номера, дати та відбитка печатки територіального равління НБУ. Реєстраційне свідоцтво є дійсним на весь час користу' вання кредитом (що визначений у договорі), якщо протягом 180 дати його видачі позичальник одержав кредит повністю або його частку.
Якщо протягом цього періоду кредит не може бути одержано, не' обхідно звернутися до територіального управління НБУ з клопотанням про продовження дії реєстраційного свідоцтва. Строк продовження дії реєстраційного свідоцтва не може перевищувати 180 днів.
Постанова 270 передбачає виключний перелік підстав для відмови у ви' дачі територіальним управлінням НБУ реєстраційного свідоцтва. Ними є такі:
• відсутність належним чином оформлених документів, які повинні бу' ти подані до НБУ для реєстрації договору; • виявлення в поданих документах недостовірної (суперечливої) інфор' мації; • перевищення розміру процентної ставки, передбаченої договором, розміру максимальної процентної ставки, встановленої НБУ; • наявність у зовнішньоторговельних контрактах умов, які передбача' ють ненадходження в Україну продукції, невиконання робіт і ненадан' ня послуг в Україні, неотримання в Україні об'єкта права інтелектуаль' ної власності; • наявність у договорах умов, які свідчать, що кредитна операція підля' гає фінансовому моніторингу; • невідповідність вимогам, установленим Положенням 270. 35
До реєстраційного
• зміни суми та валюти ної ставки; • набрання чинності інших договорів, ного проекту (відступлення права • зміни обслуговуючого українського • зміни іншої інформації, зазначеної в Позичальник повинен звернутися до територіального клопотанням про внесення відповідних змін протягом двох місяців від дати настання відповідних терміну потребує подання позичальником обґрунтованого тримки в поданні документів.
Насамкінець слід зазначити, що зміни обмежень НБУ на розмір центної ставки (зазвичай НБУ знижує допустимий процент) не впливає на чинність зареєстрованого кредитного договору або договору позики ливість його виконання (тобто перерахування відповідних сум) за винятком
випадків, коли необхідно зареєструвати внесення змін до цих договорів. цьому випадку згідно з Постановою 270 НБУ може відмовити в реєстрації таких змін, якщо вони передбачають таке:
• збільшення загальної суми кредиту (позики); • продовження строку дії реєстраційного свідоцтва.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Реєстрація кредитів» з дисципліни «Кредитування: щотреба знати підприємцям»
