Реферати статті публікації

Пошук по сайту

Головна » Реферати та статті » Банківська справа » Управління витратами банку

Пример аналитической нумерации лицевых счетов по кредитным операциям

┌─────┬────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬─────┬───────┬───────┬───────┬───────────┐
│(1-5)│ Наименование статьи │(6-8)│ (9) │(10) │(11-13)│(14-18)│(19-20)│Примечание │
├─────┤ ├─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┤ │
│АААББ│ │ ВВВ │ К │ 0 │ XXX │ ССССС │ ПП │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Расходы │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70201 │I. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый│ │ │ │ │ │ │ │
│ │счет второго порядка) │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70201 │1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные) │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банку России │ 810 │ К │ │ XXX │ 21101 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Кредитным организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21102 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- в форме "овердрафт" в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- в форме "овердрафт" в инвалюте; │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по кредитам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по кредитам в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банкам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21103 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 21102 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Другим кредиторам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21104 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 21102 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70201 │2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банку России │ 810 │ К │ │ XXX │ 21201 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Кредитным организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21202 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- в форме "овердрафт" в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- в форме "овердрафт" в инвалюте; │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по кредитам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по кредитам в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банкам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21203 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 21202 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Другим кредиторам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21204 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 21202 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70201 │3. Уплаченные просроченные проценты │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банку России │ 810 │ К │ │ XXX │ 21301 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Кредитным организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21302 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- в форме "овердрафт" в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- в форме "овердрафт" в инвалюте; │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по кредитам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по кредитам в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банкам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21303 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 21302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Другим кредиторам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 21304 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 21302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70202 │II. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным│ │ │ │ │ │ │ │
│ │средствам (балансовый счет второго порядка) │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70202 │1. Проценты, уплаченные по открытым счетам клиентам банков │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым организациям, находящимся в федеральной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22101 │ │ │
│ │собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в│ 810 │ К │ │ XXX │ 22102 │ │ │
│ │федеральной собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22103 │ │ │
│ │собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым организациям, находящимся в государственной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22104 │ │ │
│ │(кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в│ 810 │ К │ │ XXX │ 22105 │ │ │
│ │государственной (кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Некоммерческим организациям, находящимся в государственной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22106 │ │ │
│ │(кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным финансовым организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22107 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22108 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным некоммерческим организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22109 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Кредитным организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22110 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банкам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22111 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Физическим лицам-предпринимателям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22112 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Физическим лицам - предпринимателям-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22113 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Юридическим лицам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22114 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70202 │2. Проценты, уплаченные по депозитам │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Минфину России │ 810 │ К │ │ XXX │ 22201 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти │ 810 │ К │ │ XXX │ 22202 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Государственным внебюджетным фондам РФ │ 810 │ К │ │ XXX │ 22203 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Внебюджетным фондам субъектов РФ и местных органов власти │ 810 │ К │ │ XXX │ 22204 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым организациям, находящимся в федеральной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22205 │ │ │
│ │собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по депозитам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по депозитам в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в│ 810 │ К │ │ XXX │ 22206 │ │ │
│ │федеральной собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22207 │ │ │
│ │собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым организациям, находящимся в государственной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22208 │ │ │
│ │(кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в│ 810 │ К │ │ XXX │ 22209 │ │ │
│ │государственной (кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Некоммерческим организациям, находящимся в государственной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22210 │ │ │
│ │(кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным финансовым организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22211 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22212 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным некоммерческим организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22213 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Юридическим лицам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22214 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22205 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Кредитным организациям (если в договоре предусмотрен не│ 810 │ К │ │ XXX │ 22215 │ │ │
│ │кредит, а депозит): │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по депозитам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по депозитам в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банкам-нерезидентам (если в договоре предусмотрен не кредит,│ 810 │ К │ │ XXX │ 22216 │ │ │
│ │а депозит): │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22215 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70202 │3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Минфину России │ 810 │ К │ │ XXX │ 22301 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым органам субъектов РФ и местных органов власти: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22302 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Государственным внебюджетным фондам РФ: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22303 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Внебюджетным фондам субъектов РФ и местных органов власти: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22304 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым организациям, находящимся в федеральной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22305 │ │ │
│ │собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в│ 810 │ К │ │ XXX │ 22306 │ │ │
│ │федеральной собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22307 │ │ │
│ │собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Финансовым организациям, находящимся в государственной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22308 │ │ │
│ │(кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в│ 810 │ К │ │ XXX │ 22309 │ │ │
│ │государственной (кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Некоммерческим организациям, находящимся в государственной│ 810 │ К │ │ XXX │ 22310 │ │ │
│ │(кроме федеральной) собственности: │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным финансовым организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22311 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22312 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Негосударственным некоммерческим организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22313 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Юридическим лицам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22314 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22302 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Кредитным организациям: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22315 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по операциям в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Банкам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 22316 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 22315 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70203 │III. Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам│ │ │ │ │ │ │ │
│ │(балансовый счет второго порядка) │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70203 │1. Проценты, уплаченные по депозитам │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Гражданам (физическим лицам): │ 810 │ К │ │ XXX │ 23101 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по депозитам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по депозитам в инвалюте; │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по банковским картам в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по банковским картам в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │Физическим лицам-нерезидентам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 23103 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │лицевые счета открываются в соответствии с порядком,│ │ │ │ │ │ │ │
│ │указанным по символу N 23101 │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70208 │VIII. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет│ │ │ │ │ │ │ │
│ │второго порядка) │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70208 │1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │за нарушение кредитных и депозитных договоров: │ 810 │ К │ │ XXX │ 28106 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по коммерческому кредитованию в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по коммерческому кредитованию в инвалюте; │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по МБК в рублях; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- по МБК в инвалюте │ │ К │ 3 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70209 │IX. Другие расходы │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │(балансовый счет второго порядка) │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│70209 │1. Отчисления в фонды и резервы │ │ │ │ │ │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │под возможные потери по ссудам: │ 810 │ К │ │ XXX │ 29101 │ │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС1 группы риска (кредиты); │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 01 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС 2-4 групп риска (кредиты); │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 02 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС 1 группы риска (МБК); │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 03 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС 2-4 групп риска (МБК); │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 04 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС 1 группы риска (гарантии); │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 05 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС 2-4 групп риска (гарантии); │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 06 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС - офшорной зоны; │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 07 │ │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼─────┼───────┼───────┼───────┼───────────┤
│ │- создание РВПС - по факторинговым операциям │ │ К │ 0 │ XXX │ │ 08 │ │
└─────┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴─────┴───────┴───────┴───────┴───────────┘

Ви переглядаєте статтю (реферат): «Пример аналитической нумерации лицевых счетов по кредитным операциям» з дисципліни «Управління витратами банку»