1. Возврат средств в случае закрытия клиентом ЛС/ЛСК. По истечении 45 дней со дня подачи заявления о закрытии ЛС/ЛСК КЦ осуществляет операцию по списанию остатка с закрываемого ЛС. В случае, если денежные средства возвращаются клиенту филиала, КЦ направляет в БО служебную записку о перечислении средств на счет межфилиальных расчетов: Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - картсчета; Кт 30301 Расчеты с филиалами - на сумму возвращаемых средств. Зачисление на вклад до востребования/расчетный счет. В случае, если клиент является клиентом ГлавОПЕРУ или дополнительного офиса Московского и МО учреждения банка, операция зачисления проводится КЦ и оформляется БО. Для клиентов филиалов операция проводится сотрудником учреждения банка. Операции оформляются следующими проводками: Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - сводный счет группы для расчетов с использованием банковских карт Кт счета до востребования/расчетный счет - на сумму возвращаемых средств (для московских учреждений); Дт 30302 Расчеты с филиалами Кт счета до востребования/расчетный счет - на сумму возвращаемых средств (для филиалов). Распечатывается мемориальный ордер в двух экземплярах. Первый направляется в документы дня, второй выдается клиенту. Возврат наличных денежных средств через кассу банка (только для физических лиц). Возврат наличных денежных средств производится в два этапа: 1. Сотрудник КЦ перечисляет средства с закрываемого ЛС на транзитные счета для последующей их выдачи через кассу. На основании служебной записки КЦ БО в автоматизированной банковской системе делает следующие проводки: Дт 40817, 40820, 40814 (физические лица) - сводный счет группы для расчетов с использованием банковских карт Кт 47422 "Расчеты по операциям с БК" (для московских учреждений); 1) Дт 40817, 40820, 40814 - сводный счет группы для расчетов с использованием банковских карт Кт 30301 "Расчеты с филиалами на территории Российской Федерации"; 2) Дт 30302 "Расчеты с филиалами на территории Российской Федерации" Кт 30232 "Расчеты по операциям с БК" - на сумму возвращаемых средств (для филиалов). Операции оформляются мемориальными ордерами в БО. 2. В день получения наличных денежных средств сотрудник учреждения банка в автоматизированной банковской системе формирует проводку: Дт 47422 "Расчеты по операциям с БК" Кт 20202 "Касса" - на сумму возвращаемых средств (для московских учреждений). Распечатывается расходный ордер в двух экземплярах. Первый направляется в документы дня, второй выдается клиенту. Дт 47422 "Расчеты по операциям с БК" Кт 20202 "Касса" - на сумму возвращаемых средств (для филиалов). Распечатывается расходный ордер в двух экземплярах. Первый направляется в документы дня, второй выдается клиенту. 2. Возврат средств в случае отказа банка в выпуске БК. При получении учреждением банка заявления на получение БК с отметкой KЦ об отказе в выпуске сотрудник учреждения банка извещает клиента об отказе и о возможности получения внесенных средств (первоначальный взнос и комиссия за годовое обслуживание БК) Действия сотрудников учреждения банка и КЦ, а также учет возвращаемых денежных средств аналогичны учету при возврате средств в случае закрытия ЛС/ЛСК.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Возврат средств клиенту» з дисципліни «Банківський роздрібний бізнес»
