Расчет с клиентом по операциям, совершенным с использованием БК
На основании данных из ПЦ о произведенных операциях по банковским картам КЦ передает служебные записки в БО и в автоматизированной банковской системе формируется проводка: Дт 30233 "Расчеты с использованием банковских карт" Кт 30110 - корреспондентский счет и Дт 30110 - корреспондентский счет Кт 30232 "Расчеты с использованием банковских карт". Операции оформляются мемориальным ордером в БО. КЦ обрабатывает файлы, содержащие данные по каждой операции держателей БК, в ПК "Пластиковые карты", в результате чего в БО автоматически формируются проводки: Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - сводный счет группы лицевых счетов банковских карт Кт 30233 "Расчеты с использованием банковских карт" на каждую сумму проведенной операции и Дт 30232 "Расчеты с использованием банковских карт" Кт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - сводный счет группы лицевых счетов банковских карт. В результате проведения указанных расчетов остатки на сводных счетах, открытых на балансе банка (синтетический учет), должны быть равными сумме остатков по аналитическим счетам в ПК "Пластиковые карты" в разрезе каждой группы БК. Счета 30233, 30232 - "Расчеты с использованием банковских карт" - ежедневно обнуляются.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Расчет с клиентом по операциям, совершенным с использованием БК» з дисципліни «Банківський роздрібний бізнес»
