На данном этапе, который называется структурированием ссуды, большое внимание уделяется проблеме определения стоимости кредита, которая формируется в процессе установления процентной ставки; размера компенсационного остатка на счете; комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д. В процессе установления процентной ставки учитываются: стоимость привлеченных банком средств, в частности депозитных и недепозитных источников; надежность заемщика и степень кредитного риска; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита; характер отношений между банком и заемщиком и ряд других моментов, зависящих от конкретного банка, вида ссуды и категории заемщика. В общем виде ставка по кредиту рассчитывается исходя из требуемой минимальной нормы доходности по ссуде, которая определяется следующим образом:
где предельные издержки равны стоимости краткосрочных привлеченных средств (как правило, рыночная ставка по трехмесячным депозитным сертификатам); целевая прибыль — накидка к базовой процентной ставке; доход по ссуде — сумма процентных платежей, комиссия за открытие кредита и разработку условий займа; расходы по ссуде — прямые и косвенные затраты по выдаче, обслуживанию и погашению займа; чистая сумма использованных средств — средняя сумма задолженности по кредиту в течение всего периода действия ссуды за вычетом сумм, внесенных заемщиком, и резервных остатков в центральном банке. Исходя из минимальной нормы доходности рассчитывается эффективная ставка: .
Степень кредитного риска можно оценивать различными методами, в частности, методом рейтинговой оценки, который заключается в начислении специальных баллов по предварительно определенным критериям. Путем анализа статистических данных рассчитана частота неплатежей, которая соответствует каждому уровню. Например, если набранная сумма соответствует первому уровню, это означает, что в данной категории заемщиков одно непогашение кредита приходится на 200 выданных. По четвертому уровню — три неплатежа на каждые 100 выданных кредитов.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «ПОДГОТОВКА КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА» з дисципліни «Сучасні банківські системи»
