Внебиржевые круги/сделки со связанной стороной
• Не проводятся выборочные проверки цен, по которым совершаются
сделки.
• Необычный уровень сделок с отдельными контрагентами.
Комиссионные брокера
• Высокий уровень деловых отношений с отдельно взятым брокером.
• Необычные изменения комиссионных брокера.
Фиктивные сделки
• Значительное количество отмененных сделок.
• Необычно высокая стоимость неоплаченных операций.
Неучтенные сделки
• Высокий уровень прибыли отдельных дилеров по отношению к
провозглашенным принципам ведения операций по сделке.
• Значительное количество несоответствующих подтверждений от
третьих лиц.
Просроченное ассигнование сделок
• Отсутствие времени на тиснение квитанций сделок.
• Изменения при написании данных на ведомостях сделок.
Злоупотребление брокерскими счетами
• Необычные изменения в стоимости отдельного пакета акций. Ви переглядаєте статтю (реферат): «Факторы риска мошенничества при совершении сделок» з дисципліни «Збірник міжнародних стандартів аудиту»
| 
