Этот закон был направ- лен на борьбу против многочисленных злоупотреблений, в к-рые были вовлечены инвестиционные компании и инвестиционные советники. Комиссия по ценным бумагам и биржам (КЦББ) оха- рактеризовала этот комплексный закон следующим образом: "В соответствии с указанным законом на деятельность компа- ний, занимающихся по преимуществу инвестированием, реинве- стированием ценных бумаг и торговлей ими, в т. ч. и теми бумага- ми, к-рые выпускаются самими этими компаниями, распростра- няются определенные запреты и правила, издаваемые комиссией на основе норм, установленных для защиты интересов инвесторов и общества в целом. Все компании, деятельность к-рых подпадает под действие ука- занного закона, должны зарегистрироваться в КЦББ. От них тре- буется полное раскрытие своего фин. положения и инвестицион- ной политики. Это требование дает инвесторам доступ к полной информации, касающейся деятельности инвестиционных компа- ний, причем эта информация может периодически обновляться. Др. важнейшие положения закона запрещают, во-первых, со- трудничество с инвестиционными компаниями любому лицу, ви- новному в мошенничестве, связанном с инвестициями, во-вторых, совмещение постов директоров и офиц. лиц в нескольких компа- ниях или их дочерних фирмах без предварительного согласия ко- миссии и, в-третьих, концентрацию контроля за компаниями че- рез пирамидальную систему участия, перекрестное владение их ценными бумагами или выпуск "старших" ценных бумаг иначе как при определенных условиях. Надзор, к-рый КЦББ осуществляет над инвестиционной дея- тельностью, и издаваемые ею правила еще не дают гарантий, что предлагаемые этими компаниями бумаги станут достойными объектами вложений. Она следит лишь за тем, чтобы отчеты о де- ятельности компаний предоставлялись акционерам не реже одно- го раза в полгода. Регистрационные документы и отчеты регули-ЗАКОН ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ СОВЕТНИКАХ руемых в соответствии с этим законом инвестиционных компаний содержат детальную информацию о фин. положении и др. доку- менты, к-рые должны быть заверены независимыми общественны- ми бухгалтерами. Периодически должна проводиться не объявляе- мая заранее бух. проверка ценных бумаг, находящихся у компании, причем результаты проверки докладываются КЦББ. Заверяются бухгалтерами не только отчеты о фин. положении, но и многие др. виды отчетной информации. Это требование обеспечивает "нега- тивные гарантии" в отношении этой информации.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «ЗАКОН ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ КОМПАНИЯХ 1940 г.» з дисципліни «Енциклопедія банківської справи, фінансів»
