Периодически уплачиваемые суммы; выплаты производятся ежегодно, один раз в полгода, ежекварталь- но или ежемесячно в начале или в конце периода, получаемые от страховой компании в качестве выплат взносов, сделанных в эту компанию, или в виде одноразовой выплаты, или в рассрочку. А. (рента) может быть классифицирован по следующим признакам: 1. По методу покупки: единичная премиальная рента, та, к-рую покупают путем одноразового взноса, и годичная премиаль- ная рента, та, к-рую покупают в течение периода времени путем взносов выплат в рассрочку. 2. Метод осуществления выплат аннуитанту: прямая рента, вып- лачиваемая в начале годичного срока, полугодичного срока, квартала или месяца. Отсроченная рента, выплата годового дохода по к-рой не производится в течение длительного пе- риода для того, чтобы дать возможность завершить ренты пу- тем накопления через периодические взносы. 3. Длительность: особый А., когда выплата дохода осуществля- ется в течение определенного числа лет; условный А., когда доход выплачивается в течение неопределенного периода вре- мени; пожизненный А., когда выплата дохода производится в течение всей жизни данного лица; постоянный (пожизнен- ный) А., когда доход выплачивается на перманентной основе в течение всей жизни лица; ограниченный А., когда прекра- щается выплата дохода после определенного периода време- ни или события. Единичные премиальные А., покупаемые за единовременно вып- лачиваемую сумму, очень удобны для лиц или доноров, к-рые уже вложили значительные средства. В целом можно сказать, что они наиболее удобны для пожилых людей, поскольку для их возраста доход на А. является наиболее привлекательным. С другой сторо- ы, отсроченные А. обычно лучше подходят молодым людям, осо- бенно когда они выплачиваются в рассрочку. За последние годы острые инвестиционные проблемы компаний по страхованию жиз- ни, вызванные низкими доходами от подлежащих страхованию инвестиций, к-рые объясняются общими инфляционными процес- сами, а также накопление крупных сумм для инвестиций привели в конечном итоге к снижению заинтересованности страховых ком- паний в предложении А. и к сокращению числа видов предостав- ляемых контрактов по А. Примерами предлагаемых видов контрак- тов по А. являются приводимые ниже контракты одной крупной нью-йоркской компании по страхованию жизни. Немедленная пожизненная рента. Рента выплачивается в тече- ние всей жизни аннуитанта, либо ежегодно, 1 раз в полгода, еже- квартально, либо ежемесячно, с выплатой первого взноса в год, полугодие или месяц после даты заключения контракта, в соответ- ствии с купленным контрактом. Не производится никаких пропор- циональных выплат за часть периода со дня последней регулярной выплаты до даты смерти. При осуществлении каждой выплаты долж- но предоставляться свидетельство о том, что ее получатель жив. Ден. компенсация (страховой взнос) зависит от возраста и пола аннуитанта в момент покупки ренты. Эта сумма не должна быть меньше 500 дол., а выплаты дохода по ренте не могут быть меньше 10 дол. при каждой выплате. До заключения контракта требуются документы, подтверждающие возраст. Не требуется никакого ме- дицинского освидетельствования. Если заявитель мужчина в воз- расте до 50 лет или женщина до 55 лет, компания не будет предо- ставлять контракт, а предоставит пожизненную ренту с гарантиро- ванными выплатами на 10 лет, начиная с 15 лет и выше. Эти два типа ренты предоставляют одинаковую материальную компенса- цию в более старшем возрасте, а заявитель получает гарантию вып- лат в течение 10 лет в более молодом возрасте практически за ту же плату, к-рая требуется при пожизненной ренте. Немедленные по- жизненные ренты не участвуют в прибылях компании и не могут иметь выкупную или ссудную стоимость. Напр., на основании последних таблиц (пример таблиц прилагается) минимальная выплата в 10 дол. ежемесячно, выплачиваемая мужчине в возрасте 72 лет, в момент подачи заявки будет стоить 1272 дол. Пожизненная рента с гарантированными выплатами в течение 10 лет. Эта рента выплачивается в течение всей жизни аннуитанта с предоставлением дополнительной гарантии в том, что, в случае смерти получателя ренты до уплаты 10-летних гарантированных выплат, рента будет продолжать выплачиваться его наследнику до завершения 10-летнего срока со дня заключения контракта. Вы- платы дохода по ренте должны производиться ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно (первые выплаты - че- рез год, полугодие, квартал или месяц со дня покупки контракта), в соответствии с условиями приобретенного контракта. Каждая выплата, осуществляемая по истечении 10 лет, должна иметь под- тверждение о том, что получатель жив. Плата за ренту зависит от возраста и пола получателя ренты на день ее покупки. Она не мо- 73АННУИТЕТ Пожизненная рента - мужчины и женщины Платежи осуществляются в течение всей жизни. Первый платеж производится, соответственно, через год, полгода, четверть года или месяц после приобретения. Стоимость периодических платежей в $100 Пожизненная рента - мужчины и женщины Платежи осуществляются в течение всей жизни. Первый платеж производится, соответственно, через год, полгода, четверть года или месяц после приобретения. Аннуитет, приобретенный за $1000 п возраст Мужчины 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 Женщины 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 $100 ежегодно $2051,00 2002,00 1952,00 1903,00 1854,00 1805,00 1756,00 1707,00 1658,00 1609,00 1560,00 1512,00 1464,00 1417,00 1370,00 1323,00 1277,00 1231,00 1186,00 1141,00 1097,00 1054,00 1011,00 970,00 929,00 888,00 849,00 811,00 773,00 737,00 701,00 666,00 633,00 600,00 568,00 538,00 $50 каждое полугодие $2078,00 2029,00 1979,00 1930,00 1881,00 1832,00 1783,00 1734,00 1685,00 1636,00 1587,00 1539,00 1491,00 1444,00 1397,00 1350,00 1304,00 1258,00 1213,00 1168,00 1124,00 1081,00 1038,00 997,00 956,00 915,00 876,00 838,00 800,00 764,00 728,00 693,00 660,00 627,00 595,00 565,00 $25 ежеквар- тально $2091,00 2042,00 1992,00 1943,00 1894,00 1845,00 1796,00 1747,00 1698,00 1649,00 1600,00 1552,00 1504,00 1457,00 1410,00 1363,00 1317,00 1271,00 1266,00 1181,00 1137,00 1094,00 1051,00 1010,00 969,00 928,00 889,00 851,00 813,00 777,00 741,00 706,00 673,00 640,00 608,00 578,00 Стоимость ежемесячных платежей в $10 $2520,00 2461,00 2401,00 2,342,00 2284,00 2225,00 2166,00 2107,00 2048,00 1990,00 1931,00 1873,00 1816,00 1759,00 1703,00 1646,00 1591,00 1536,00 1482,00 1428,00 1375,00 1324,00 1272,00 1223,00 1174,00 1124,00 1078,00 1032,00 986,00 943,00 900,00 858,00 818,00 779,00 740,00 704,00 оОзрист Мужнины 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 Женщины 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 Сумма каждого ежегодного платежа $48,76 49,95 51,23 52,55 53,94 55,40 56/95 58,58 60,31 62,15 64,10 66,14 68,31 70,57 72,99 75,59 78,31 81,23 84,32 87,64 91,16 94,88 98,91 103,09 107,64 112,61 117,79 123,30 129,37 135,69 142,65 150,15 157,98 166,67 176,06 185,87 Сумма каждого полугодового платежа $24,06 24,64 25,27 25,91 26,58 27,29 28,04 28,84 29,67 30,56 31,51 32,49 33,53 34,63 35,79 37,04 38,34 39,75 41,22 42,81 44,48 46,25 48,17 50,15 52,30 54,64 57,08 59,67 62,50 65,45 68,68 72,15 75,76 79,74 84,03 88,50 Сумма каждого ежекварталь- ного платежа $11,96 12,24 12,55 12,87 13,20 13,55 13,92 14,31 14,72 15,16 15,63 16,11 16,62 17,16 17,73 18,34 18,98 19,67 20,39 21,17 21,99 22,85 23,79 24,75 25,80 26,94 28,12 29,38 30,75 32,18 33,74 35,41 37,15 39,06 41,12 43,25 Сумма каждого ежемесячного платежа $3,97 4,06 4,16 4,27 4,38 4,49 4,62 4,75 4,88 5,03 5,18 5,34 5,51 5,69 5,87 6,08 6,29 6,51 6,75 7,00 7,27 7,55 7,86 8,18 8,52 8,90 9,28 9,69 10,14 10,60 11,11 11,66 12,22 12,84 13,51 14,20 жет быть меньше 500 дол., и выплата дохода - не менее 10 дол. Для продажи контракта требуется документ, подтверждающий возраст заявителя. Не требуется никакого медицинского освидетельство- вания. Рента не участвует в прибылях компании и не может иметь выкупную или ссудную стоимость. Рента для главы семьи и его иждивенцев. Такая рента выплачи- вается до конца жизни одного из переживших супругов ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно, начиная, соответственно, с года, полугодия, квартала или месяца, следую- щего за датой контракта, в соответствии с условиями купленного контракта. А. не уменьшается после смерти первого получателя. Не производится никаких пропорциональных выплат за часть пе- риода, начиная с даты последней регулярной выплаты и до даты смерти пережившего супруга. При осуществлении каждой выпла- ты требуется документ, подтверждающий то, что, по крайней мере, один из получателей жив. Плата за ренту зависит от возраста обо- их получателей на дату покупки и от их пола. Эта сумма не должна быть меньше 500 дол., а выплачиваемый доход - не меньше 10 дол. До продажи контракта требуется предоставить документ, удосто- веряющий возраст. Не требуется медицинского освидетельствова- ния. Контракт не участвует в прибылях компании и не имеет ссуд- ной и выкупной стоимости. Контракт на получение дохода после ухода на пенсию. Выплаты дохода начинаются с даты заключения контракта в год, ближай- ший к одному из выбранных возрастов - 55 лет, 60 лет или 65 лет (дата погашения), и после этого осуществляется ежемесячно в те- чение всей оставшейся жизни получателя, по крайней мере, в те- чение последующих 10 лет. Регулярные выплаты при покупке кон- тракта (премии) выплачиваются ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно вплоть до наступления даты по- гашения. Минимальный ежемесячный доход должен составлять 10 дол., и минимальная премия должна составлять 5 дол. Прибыль распределяется ежегодно на дату продажи контракта. Дивиденды можно получать наличными, вносить в качестве частичной вы- 74АННУИТЕТ ПЕРЕМЕННЫЙ платы любого премиального взноса или класть на депозит под сложный процент (никогда не ниже 2%), как это предусматрива- ется в контракте. В случае невыполнения первых условий диви- денды можно вносить на депозит в соответствии с последним из приведенных выше условий. Дивидендные депозиты могут исполь- зоваться на дату погашения для увеличения ежемесячного пенси- онного дохода. После начала получения дохода будет распределять- ся избыточный процентный доход по ставке, к-рую определяет компания на каждый год. Выкупная стоимость (сумма, на к-рую имеет право страхователь в случае досрочного прекращения упла- ты взносов) может быть получена в период начиная с даты контрак- та и не позднее истечения срока погашения. Компания по своему усмотрению может отсрочить выплату суммы страхователю в слу- чае досрочного прекращения уплаты взносов по сроку не более 6 ме- сяцев со дня поступления запроса на нее. Ссуда, к-рая может быть получена страхователем, предоставляется начиная с даты контракта и до истечения срока погашения. Ссуда представляет собой сумму на условиях 5%, к-рая не превышает размера выкупной стоимости на дату контракта в последующий год. Компания по своему усмот- рению может отсрочить предоставление ссуды вместо выплаты премий, следующих за первой, но не более чем на 6 месяцев после поступления запроса на нее. По истечении срока контракта последний, если только не прекращается досрочно за выкупную стоимость, может быть автоматически продлен в виде выплачен- ного не участвующего в прибыли пенсионного дохода в размере со- кращенной суммы, выплачиваемой на тех же условиях, что и по- стоянный доход, за исключением тех случаев, когда сумма сокра- щенного (уменьшенного) выплаченного пожизненного дохода будет меньше 5 дол. в месяц. Вместо нее будет выплачиваться выкупная стоимость за минусом задолженности, и контракт будет прекращен. Такой оплаченный контракт может быть погашен за выкупную стоимость, но не позднее даты истечения срока пога- шения по нему. Если получатель ренты умирает до истечения срока погашения, выкупная стоимость в тот момент выплачивается его наследнику. Если аннуитант умирает после даты истечения срока погашения и до того, как все необходимые выплаты были сделаны, то все остав- шиеся выплаты будут дисконтированы по двухпроцентной ставке, рассчитаны по годам и выплачены единой суммой, если только не предусматривается др. условий по контракту. На дату истечения срока погашения контракта на получение до- хода после ухода на пенсию или до нее доход по иску в случае смер- ти или в результате досрочного прекращения контракта за выкуп- ную стоимость может быть рассчитан по любому из существующих способов расчета, разрешенных по условиям страховых полисов, при условии, что этот доход составляет, по крайней мере, 1000 дол., а гарантированная плата - 10 дол. Др. переменными характеристиками являются возможность из- менения даты истечения срока погашения, а также предоставляе- мое право перейти на любую форму, тип или план страхования после оплаты тех расходов и удовлетворения тех условий, к-рые требует компания. При предоставлении свидетельства о возрасте, к-рое требуется для выдачи контракта по пенсионному доходу и др. предоставляе- мых видов контрактов, недостаточно иметь юридически заверен- ный документ о дате рождения, составленный по памяти, даже если эти данные предоставлены родственниками. Наилучшей формой свидетельства является офиц. сертификат (справка) или метриче- ская запись, сделанные в момент рождения или крещения или сразу после них и указывающие точную дату рождения. fyynnoBoe страхование. Кроме индивидуального страхования с немедленными или отсроченными выплатами, причем в последнем случае в основе лежит как участие, так и неучастие в прибылях компании, в последние годы компании по страхованию жизни предлагают групповое страхование, к-рое в большинстве случаев принимает форму ренты со сниженным налогообложением, ква- лифицированной на основании раздела 403(6) Кодекса законов о внутренних гос. доходах и контракта по групповому страхованию, предлагаемых для пенсионных выплат сотрудникам корпораций, квалифицированных на основании раздела 401 Кодекса. В боль- шинстве случаев владельцы страховых полисов имеют выбор: либо внести свои средства на счета с гарантированным начислением основной и минимальной ставки процента, либо разделить счета, к-рые владельцы полисов считают рисковыми для инвестиций. Инвестиционные характеристики. А. представляют собой отно- сительно неликвидные инвестиции и рассчитаны на долгосрочное вложение. Список рекомендаций для инвесторов в А. включает сле- дующие позиции: покупайте А. у высококлассных страховщиков; сравните сроки погашения и штрафы и др. выплаты за досрочное прекращение контракта; стремитесь добиться гибкости в вопросе о ликвидации ваших инвестиций; сравните общие суммы начис- ленных сборов или комиссионных; изучите контракты, предлага- ющие различные инвестиционные счета; обратите внимание на имеющиеся А. с отсроченной выплатой процента.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «АННУИТЕТ» з дисципліни «Енциклопедія банківської справи, фінансів»
