Відповідальність за невиконання вимог законодавства у сфері боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом
Згідно зі ст. 17 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» особи, винні у порушенні вимог законодавства у сфері боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, несуть кримінальну, адміністративну та цивільно-правову відповідальність. У разі невиконання або неналежного виконання банківською установою вимог законодавства щодо боротьби з легалізацією брудних грошей до неї може застосовуватися штраф у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів громадян. У випадку відсутності згоди щодо сплати штрафу рішення про накладення штрафу чи у його відмові приймається судом за поданням Національного банку. Неодноразове порушення банківською установою вимог законодавства щодо боротьби з легалізацією брудних грошей є підставою для рішення суду обмежити, тимчасово припинити дію та позбавити банківської ліцензії. Згідно зі ст. 18 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» угоди, спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів і фінансування тероризму, визнаються недійсними в установленому законом порядку. При цьому банківські установи (їх посадові особи та інші працівники) не несуть відповідальності за шкоду,
290
Т.П.Гудзь
заподіяну юридичним і фізичним особам, у зв'язку з виконанням ними службових обов'язків під час проведення фінансового моніторингу, якщо вони діяли у межах завдань, обов'язків та у спосіб, що передбачені цим законодавством. Кодексом України про адміністративні правопорушення (ст. 166) передбачено накладення штрафу на посадових осіб суб'єктів первинного фінансового моніторингу від п'ятдесяти до ста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян у випадках: — порушення вимог щодо ідентифікації особи, яка здійснює фінансову операцію; — порушення порядку реєстрації фінансових операцій, що підлягають первинному фінансовому моніторингу; — неподання, несвоєчасне подання або подання недостовірної інформації про такі фінансові операції Державному комітету з фінансового моніторингу; — невиконання вимог щодо зберігання документів, які стосуються ідентифікації осіб, що здійснюють фінансові операції, та документації щодо проведених ними фінансових операцій. Крім того, розголошення інформації, яка надається Державному комітету фінансового моніторингу України, або факту надання третім особам такої інформації — тягне за собою накладення штрафу від ста до трьохсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Кримінальна відповідальність передбачена за проведення у змові з клієнтом фінансової операції чи укладення угоди з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховування незаконного походження, переміщення таких коштів чи володіння ними, і так само отримання у власність коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння,
Банківський нагляд
291
що передувало легалізації (відмиванню) доходів. Такі дії, вчинені банківським працівником, згідно зі статтею 209 Кримінального кодексу України караються позбавленням волі на строк від 7 до 12 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до 3 років з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією власності. Якщо подібні операції були здійснені в особливо великому розмірі (тобто на суму, що перевищує 18000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян) або у змові з організованою групою, то умови покарання є більш жорсткими: позбавлення волі на строк від 8 до 15 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до 3 років з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією власності. У випадку повторного навмисного неподання інформації про фінансові операції або повторного навмисного подання завідомо недостовірної інформації про фінансові операції, які підлягають внутрішньому або обов'язковому фінансовому моніторингу, Державному комітету фінансового моніторингу України, статтею 209 Кримінального кодексу України передбачене покарання у вигляді штрафу від 1000 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеження волі на строк до 2 років, або позбавлення волі на той самий строк, з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до 3 років. Крім того, незаконне розголошення у будь-якому вигляді інформації, яка надається Державному комітету фінансового моніторингу України, працівником банку, якому ця інформація стала відома у зв'язку із службовою діяльністю, — карається штрафом від 2000 до 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до 3 років, або позбавленням волі на той самий строк, з позбавленням права обіймати
292
Т.П.Гудзь
певні посади або займатися певною діяльністю на строк до 3 років. Відповідно до інформації правоохоронних органів України у кримінальних справах, порушених за 2006— 2007рр. у зв'язку з виявленням легалізації незаконно одержаних доходів, було арештоване майно, в тому числі кошти на фіктивних рахунках, в загальній сумі 30,21 млн грн.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Відповідальність за невиконання вимог законодавства у сфері боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом» з дисципліни «Банківський нагляд»
