Назначение, функции, принципы деятельности, формы собственности, структура коммерческого банка
Банк — это основная структурная единица сферы денежного обращения. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга. Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента. Коммерция — от лат. commercium (торговля), отсюда происходит понятие «коммерческий банк». Банки получают прибыль от своих операций. С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через инвестиции и систему кредитов в развитие экономики страны. Важную роль играет банк и как агент биржи, реализующий свое право продавать и покупать ценные бумаги и иностранную валюту. Коммерческий банк — это часть кредитной системы России. Банковская система России включает в себя Центральный банк России (ЦБР), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кредитные организации могут быть банковскими и небанковскими. Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств, размещение указанных средств от своего
1 04 ЧАСТЬ I. БАНКИ И БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, биржы, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допустимые их сочетания, устанавливаемые Банком России. Исключительное значение банков определяется, прежде всего, тем, что они могут: • образовывать платежные средства (банки создают новые деньги в виде кредитов); • выпускать платежные средства в оборот (банки осуществляют за писи на счет клиента суммы кредитных денег); • проводить изъятие платежных средств из оборота (банки реали зуют погашение кредита заемщиком). Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие. На схеме 3.1. изображен механизм функционирования коммерческого банка. Рассмотрим основные принципы деятельности коммерческого банка. Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений. Это означает, что он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможность совершения специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных) жестко детерминирована структурой пассивов, что требует от банка серьезного анализа при выборе источников формирования своих ресурсов. Отсюда возникает острая борьба за ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер их вложения. Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения средствами банка и привлеченными ресурсами, произвольный и независимый выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов.
Глава 3. Коммерческие банки, функции и структура
105
ПРИВЛЕЧЕНИЕ шшшшш
Обязательства банка — ресурсы банка о о
г <я ш о а X о
u I I a m g 4 1) s гие ения a^ с Ш Требоаания банка — размещенные средства ffl s I-
> ■е- I
РАЗМЕЩЕНИЕ
106
ЧАСТЬ I. БАНКИ И БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ
Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берет на себя. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов. Функции коммерческого банка — это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами. Коммерческие банки, имея спрос на кредитные ресурсы, должны максимально мобилизовать накопленные в хозяйстве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы к аккумулированию средств на основе ограничения текущего потребления, гибкой депозитной политики и обеспечения высоких гарантий надежности для своих клиентов. Выступая в роли финансового брокера, банки выполняют посреднические операции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет. Функции и операции коммерческих банков представлены на схеме 3.2. Функции КБ
Посредничество в кредитовании
Посредничество в платежах клиентов
Выпуск кредитных денег
Операции коммерческих банков пассивные активные комиссионные: расчетно-кассовое обслуживание трастовые операции операции с иностранными валютами информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств, сдача в аренду сейфов индивидуального пользования и др. Схема 3.2. Функции и операции коммерческих банков
Глава 3. Коммерческие банки, функции и структура
107
Коммерческие банки различаются по многим признакам, в том числе по формам собственности, по объемам и видам операций, по распределению отделений по территории России. Классификация банков по различным признакам представлена на схеме 3.3. Признаки классификации коммерческих банков
3 z а ш ш
О) Z х R ш О
О) Z X х
Ипотечные Сберегательные
О) Z х ■е- и
0
II
la I Ш И
Схема 3.3. Классификация коммерческих банков В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности. Если для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций, то образуются: • совместные банки (уставный капитал аккумулируется за счет средств резидентов и нерезидентов); • иностранные банки (уставный капитал формируется за счет средств нерезидентов); • филиалы банков-нерезидентов.
1 08 ЧАСТЬ I. БАНКИ И БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ ЦБР устанавливает и изменяет лимит участия иностранного капитала в банковской системе государства в зависимости от того, следует ли приглашать иностранный капитал в страну или же необходимо ограничить его привлечение. По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Назначение, функции, принципы деятельности, формы собственности, структура коммерческого банка» з дисципліни «Банківська справа»
