ОЦІНКА ЛІКВІДНОСТІ БАНКОМ ТА УПРАВЛІННЯ РИЗИКОМ ЛІКВІДНОСТІ
Управління ліквідністю банку – один із ключових елементів менеджменту банку. Це, в свою чергу, вимагає розроблення ефективних інструментів для її управління, які б дозволяли відслідковувати і нівелювати вплив на рівень ліквідності як зовнішніх, так і внутрішніх факторів. При побудові схеми управління ліквідністю доцільно враховувати такі її особливості: існування різних підходів до визначення ліквідності, що призводить до виникнення значної кількості методів (способів) її оцінки; наявність тісного взаємозв’язку між ліквідністю та дохідністю. Загальну схему управління ліквідністю банку наведено на рис. 2.1.
Управління ліквідністю Методи аналізу ліквідності Методи управління ліквідністю Прогнозування ліквідності банку
Ліквідність як запас Коефіцієнтний метод Метод аналізу пасивів Ліквідність як потік Матричний метод (GAP) Метод аналізу потоків
Метод управління активами Метод загального фонду коштів Метод розподілу активів Метод заміщення активів Метод управління пасивами Метод математичного моделювання
Рис. 2.1. Загальна схема управління ліквідністю банку Оцінка ліквідності банку як запасу або потоку впливає на вибір найбільш доречного методу управління ліквідністю. Наприклад, якщо банк оцінює ліквідність як запас, то скоріше за все буде обрано метод загального фонду
23
коштів, оскільки менеджмент банків здійснює моніторинг за кількісною стороною ліквідності. У процесі аналізу балансу банку на ліквідність можуть бути виявлені відхилення у бік як зниження мінімально припустимих значень, так і їхнього істотного перевищення. У першому випадку банки повинні привести показники ліквідності у відповідність із нормативними значеннями. Проте варто мати на увазі, що це може призвести до зменшення дохідності. У випадку значного перевищення фактичного значення основного нормативного коефіцієнта ліквідності над встановленим мінімально припустимим, ефективність діяльності менеджменту банку оцінюється як низька, оскільки невикористані всі можливості для максимізації прибутку банку. Таким чином, аналіз ліквідності балансу банку доцільно проводити одночасно з аналізом прибутковості банку.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «ОЦІНКА ЛІКВІДНОСТІ БАНКОМ ТА УПРАВЛІННЯ РИЗИКОМ ЛІКВІДНОСТІ» з дисципліни «Ліквідність банку: окремі аспекти управління та світовий досвід регулювання і нагляду»
