Выявление операций, содержащих признаки незаконной легализации «грязных» денег, проверочные действия и фиксация сведений
Признаки незаконной легализации «грязных» денег, как видно из сказанного выше, могут быть достаточно очевидными, но не выделяться на общем фоне правомерной деятельности. Каждый из них по отдельности может быть истолкован как частная особенность той или иной правомерной операции и нуждается в дополнительной проверке путем сопоставления с другой информацией. Вероятность того, что сделка носит криминальный характер, повышается в случаях, когда число связанных с ними признаков возможного преступления увеличивается, а сами признаки образуют набор специфических комбинаций. Часть таких комбинаций описана в ст.6 Федераль- 180
"
ного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Вместе с тем выявление указанных сочетаний признаков (ситуаций, подлежащих фиксации и дальнейшей проверке) вызывает определенные трудности из-за особенностей человеческого восприятия и других субъективных факторов. Исходя из специфики банковской деятельности, ситуации, подлежащие обязательному контролю, возникают в различных подразделениях банка. Каждая из них связана со своим конкретным набором признаков. Это создает дополнительные организационные затруднения, поскольку в выявлении и фиксации подозрительных сделок должно участвовать значительное число работников банка, не имеющих для этого достаточной подготовки и навыков. Немалые трудности представляет собой процесс обобщения, оценки и систематизации собранных сведений о сделках после их поступления к лицу, которому поручена эта работа. Для эффективного функционирования система выявления и фиксации операций, предусмотренных Законом, нуждается в разработке алгоритма, позволяющего отбирать и перерабатывать большие массивы разноплановой информации. В основу разработки такого алгоритма может быть положено описание системы посредством определенного числа ситуаций, подлежащих контролю (так называемых ситуаций контроля). Первым условием в данном случае является формализация признаков, изложенных в ст.6 Закона по определенной системе, адаптированной к проблемам банка. Преимущества формального подхода заключаются в том, что формализация способствует: а) более легкому восприятию содержания ст.б названного выше закона, в которой признаки преступления описаны в комбина циях, не учитывающих технологические особенности банковской деятельности; б) эффективному обобщению и оценке ряда разноплановых обстоятельств, имеющих отношение к выявлению ситуаций, подле жащих процедурам обязательного контроля; 181
в) повышению полноты и качества собранных массивов сведений. Разработка алгоритма предполагает последовательное решение следующих задач: 1. Выделение структурных элементов, из которых складыва ются ситуация, подлежащая обязательному контролю. 2. Разработку полного перечня и систематизацию типовых ситуаций, в которые складываются структурные элементы, подле жащие обязательному контролю и фиксации. Использование алгоритма способствует, кроме сказанного выше, рациональному распределению обязанностей и экономии усилий работников банка и уполномоченного органа при осуществлении мер, предписанных Законом; повышает согласованность действий структурных подразделений и лиц, участвующих в реализации мер; способствует повышению эффективности учета и контроля; служит основой для дальнейшего внедрения приемов и средств, способствующих повышению эффективности указанной деятельности. Проведенные исследования показывают, что полноценное описание вероятных способов совершения преступления и сопутствующих им признаков может быть дано набором из 23-х ситуаций, которые в свою очередь складываются из 70-ти структурных элементов, имеющих самостоятельное значение.1 Набор ситуаций следует разрабатывать для всех видов перечисленных в законе операций банка. Выделение ситуаций по виду производственной деятельности позволяет решить ряд проблем при распределении работы между конкретными структурными подразделениями банка. Каждое из этих подразделений должно быть снабжено набором признаков легализации «грязных» денег по тем операциям, которые в них проводятся.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «Выявление операций, содержащих признаки незаконной легализации «грязных» денег, проверочные действия и фиксация сведений» з дисципліни «Безпека комерційного банку: організаційно-правові і криміналістичні проблеми»
