Основною економічною функцією банків є кредитування їх клієнтів. Від того, наскільки добре банки реалізують свої кредит-ні функції, багато в чому залежить економічний стан регіонів, що ними обслуговуються. Банківські кредити сприяють появі нових підприємств, збільшенню кількості робочих місць, будівництву об’єктів соціального та культурного призначення, а також забезпе-чують економічну стабільність. Кредити становлять близько 50% всіх активів банку і забезпе-чують 2/3 усіх доходів. Вони є найбільш прибутковою, але й най-більш ризиковою частиною банківських активів. Теорія портфеля пропонує розглядати не кожну окрему позику, а сукупність усіх кредитів з їх взаємовпливом та взаємозалежністю. Кредитний портфель — це сукупність усіх позик, наданих банком з метою одержання прибутку. Розмір кредитного портфеля оцінюється за балансовою вартістю всіх кредитів банку, у тому числі прострочених, пролонгованих, сумнівних. У структурі балансу банку кредитний порт-фель розглядається як єдине ціле та складова частина активів банку, ко-тра має свій рівень дохідності і відповідний рівень ризику. Дохідність і ризик — основні параметри управління кредитним портфелем банку. Якість та склад кредитного портфеля істотно залежить від орга-нізації кредитної роботи в банку. Організаційна структура кредитної функції в кожному конкретному банку має свої особливості, що ви-значаються розмірами, можливостями банку, а також потребами клієнтури. У великих банках організаційна структура може склада-тися з кількох департаментів, які включають розгалужену мережу відділів, секторів, комітетів, груп, економічних рад тощо. Ці струк-турні підрозділи спеціалізуються на виконанні певних функцій кре-дитної процедури, наприклад, відділ галузевого аналізу, відділ кре-дитної політики, відділ кредитних продуктів, відділ кредитної документації, відділ економічних прогнозів, відділення з розгляду кредитного процесу тощо. У невеликих банках виконання всіх фун-кцій сконцентровано в кількох структурних підрозділах. Але в будь-якому разі існують загальні принципи та правила, яких має додержувати менеджмент кожного банку, формуючи орга-нізаційну структуру процесу кредитування. Функцію надання кре-дитів необхідно відокремити від функції контролю за наданими кредитами. У кредитному відділенні доцільно функцію кредитного аналізу відокремити від власне процесу надання та оформлення по-зики. Це сприятиме підвищенню рівня об’єктивності оцінки кредиту та обережнішому затвердженню позики. Обов’язковою є організа-ція роботи Кредитного комітету та Комітету кредитного нагляду. До складу Комітетів входять керівники та провідні спеціалісти банку, які періодично збираються на засідання і колегіально вирішують поставлені завдання, формують кредитну політику, виносять рішен-ня про надання «великих» кредитів та списання безнадійних позик. Комітети не є структурними підрозділами банку.
Ви переглядаєте статтю (реферат): «ОРГАНІЗАЦІЯ КРЕДИТНОЇ РОБОТИ В БАНКУ» з дисципліни «Фінансовий менеджмент банку»
